Учет материальной помощи

Вопрос задал Елена Е. (Смоленск, Смоленская область)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.70/10)

Подскажите пожалуйста как правильно отразить начисление материальной помощи в программе 1С Предприятие, а также как исправить ошибку если сумма материальной помощи попала на 44 счет, тем самым занизила налогооблагаемую базу

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Елена! Уточните, пожалуйста, систему налогообложения? Материальная помощь была по какому основанию (отпуск, лечение и т.п.)? И в каком месяце? Отчетность сдана?

    1. Отчетность была сдана в марте. Общая система налогообложения, основание — тяжелое финансовой положение

  2. Приложение

    Если материальная помощь не должна учитываться в расходах, создается начисление с настройками как на скрине. Порядок начисления такой же, как в примерах выше.

  3. Сейчас можно внести исправления с помощью Операции, введенной вручную.
    Дт 44 Кт 70 — красное сторно. Также все взносы
    Дт 91.02 Кт 70 — прочие расходы, НЕ учитываемы в НУ.
    Т.к. ошибка привела к занижению базы, нужно доплатить налог и подать уточненку Ошибка привела к занижению налога на прибыль .
    По корректировкам в НУ есть два варианта:
    Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации
    Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации .

    1. Спасибо, огромное!!!

  4. Рада помочь!

Комментарии закрыты.