Добрый день!
Ситуация следующая:
Договор поставки в у.е.
1. Получили аванс в 2025 году .
2. Сумма договора увеличилась на 2%.
3. Реализация прошла в 2026, но не перекрыла аванс
4. Условия оплаты: Оплата на дату счета. Выставили счет на аванс в 2025 году, курс был один. При реализации в 2026 году, поскольку реализация не перекрыла аванс, 2% должен считаться по курсу на дату реализации.
Как скорректировать рублевые суммы документа. В справке расчет встает верная общая сумма с НДС, т.к. внутри расчетов я выбрала «по документу». Но сумма без НДС и сумма НДС неверные, т.к. он берет по средней. Соответственно суммы в УПД тоже встают не верные. Необходимо вручную поправить суммы НДС и без НДС?
Такая же ситуация, когда покупатель должен доплатить в 2026 году. Суммы с НДС встают верные, а без НДС и НДС неверные.
Здравствуйте!
Прикрепите, пожалуйста, скрины:
— поступление на р/счет аванс 2025
— сч/фактура на аванс
— поступление на р/счет доплата 2% в 2026
— корректировочный сч/фактура на аванс
— реализация + движение по кнопке Дт/Кт
Повторю вашу ситуацию в базе, посмотрим наглядно, что нужно/не нужно корректировать.
Файлы прикрепила.
В 1 случае доплаты не будет, т.к. еще остался аванс.
Во 2 случае доплата еще не была произведена.
Благодарю за ожидание.
Разберем алгоритм на примере 1 случая, т.к. он общий.
При реализации с предоплатой база по НДС определяется дважды (Письма Минфина РФ от 23.12.2015 N 03-07-11/75467, от 17.02.2012 N 03-07-11/50):
— при получении частичной оплаты;
— непосредственно при отгрузке товаров.
База по НДС на дату реализации 1 355 391,28 х 22% = 298 125,86 здесь ошибки не вижу.
Подробности:
Реализация товаров по договору в условных единицах: частичная предоплата в 1С
Цена — в валюте, а оплата в рублях по фиксированному курсу: как считать базу по НДС?
Добрый день!
Если бы наш поставщик платил по курсу на дату РФ, то проблем бы не было. Но вся загвоздка в том, что курс даже не фиксированный, а зависит от даты счета. Т.е. первый счет на аванс был выставлен по курсу от 26.08.2025, а доплату они будут осуществлять по курсу на дату счета на реализацию, по курсу на 19.01.26 г.
НДС с аванса вы исчисляете и уплачиваете по курсу от 26.08.2025, в момент реализации 19.01.2026 вы исчисляете НДС по курсу на дату реализации.
В дальнейшем НДС не пересчитывается при получении доплаты.
Посмотрите, пожалуйста, наш материал, там подробно рассматриваются эти моменты:
Реализация товаров по договору в условных единицах: частичная предоплата в 1С
Спасибо.