Учет банковских операций по конвертации валюты на счетах, открытых в иностранном банке в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, в какой валюте открыт счет в Казахстане?

   Операции по конвертации валюты в 1С посмотрите, пожалуйста, здесь:

   Как конвертировать валюту с помощью счета 57 в 1С

   Операции по отражению покупки и продажи валюты посмотрите, пожалуйста, в нашей статье:

   Приобретение валюты через банк в 1С

   Покупка и продажа валюты в 1С 8.3 Бухгалтерия примеры, проводки

2. 1. Перечисление денежных средств на счет в Казахстане в рублях.

   В случае, если перевод денежных средств занимает более одного дня, используется счет 57. В настройках учетной политики установите флажок в поле «Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.

   Документ Списание с расчетного счета — Вид операции Перевод на другой счет организации.
   Банковский счет — счет, с которого были перечислены денежные средства.
   Счет получателя — счет, на который поступили денежные средства, открытый в банке Казахстана в руб.

   Дт 57.01 Кт 51 27 000 руб.

   После того, как деньги переведены, нужно зачислить их на расчетный счет.

   Для этого создадим документ Поступление на расчетный счет.
   Вид операции — Перевод с другого счета.
   Счет плательщика – счет, с которого были перечислены денежные средства.
   Банковский счет — счет, на который поступили денежные средства.
   Код валютной операции — 61150

   Дт 51 Кт 57.01 27000 руб.

   2. Покупка валюты тенге.

   Перечисление денежных средств в рублях на покупку валюты банку отражается документом Списание с расчетного счета вид операции Прочие расчеты с контрагентами в разделе Банк и касса – Банк — Банковские выписки –кнопка Списание.

   Получатель – обслуживающий банк, у которого приобретаются валютные средства.

   Договор — основание для приобретения валюты, Вид договора — Прочее. В карточке Договора укажите расчеты – в рублях.

   Валютный договор не требуется и создавать его для работы с банком в 1С не надо.
   Счет расчетов — 57.02 «Приобретение иностранной валюты».

   Код валютной операции 01030.

   Дт 57.02 Кт 51 27 000 руб.

   В соответствии с Заявкой на покупку валютных средств уполномоченный банк зачисляет валюту на текущий валютный счет Организации. Продажа валюты осуществляется по внутреннему коммерческому курсу банка.

   Поступившая в иностранной валюте сумма пересчитывается в рубли по курсу ЦБ РФ на дату поступления средств на расчетный счет (п. 4, 5 ПБУ 3/2006, п. 8 ст. 271 НК РФ). Если курс ЦБ РФ отличается от курса покупки, то возникает разница.

   Зачисление банком иностранной валюты на текущий валютный счет отражается документом Поступление на расчетный счет вид операции Приобретение иностранной валюты в разделе Банк и касса – Банк — Банковские выписки –кнопка Поступление.

   Плательщик – обслуживающий банк, у которого приобретается валюта;
   Сумма – сумма приобретенной валюты;
   Договор — основание для приобретения валюты, Вид договора — Прочее;
   Счет расчетов — 57.02 «Приобретение иностранной валюты»;
   Курс банка — внутрибанковский курс покупки валюты, устанавливается вручную на основании выписки банка;
   Курс ЦБ РФ на дату операции с валютой — устанавливается из справочника Валюты.

   Дт 52 Кт 57.02 — приобретение иностранной валюты;
   Дт 91.02 Кт 57.02 — отклонение внутрибанковского курса покупки валюты от курса ЦБ РФ.

   Подробнее в нашем материале:

   Приобретение валюты через банк в 1С

   3. Конвертацию валюты KZT в CNY.

   Перечисление денежных средств для конвертации валюты банку отразите документом Списание с расчетного счета вид операции Прочие расчеты с контрагентами в разделе Банк и касса — Банковские выписки – кнопка Списание.

   Получатель— обслуживающий банк, у которого приобретаются валютные средства;
   Сумма — сумма валюты, перечисляемая со счета на приобретение другой валюты (согласно выписки банка);
   Договор — основание для приобретения валюты:
   Вид договора — Прочее;
   Расчеты — в KZT;
   Счет расчетов — 57.22 «Реализация иностранной валюты»;
   Код валютной операции 01040.

   Дт 91.02 Кт 52 — переоценка валютных остатков на валютном счете;
   Дт 57.22 Кт 52— перечисление денежных средств банку на покупку другой валюты.

   Зачисление конвертированной валюты на счет отразите документом Поступление на расчетный счет вид операции Прочие расчеты с контрагентами в разделе Банк и касса — Банковские выписки – кнопка Поступление.

   Плательщик — обслуживающий банк, у которого приобретаются валютные средства;
   Сумма — зачисленная сумма валюты (согласно выписке банка);
   Договор — основание для приобретения валюты:
   Вид договора — Прочее;
   Расчеты — в CNY;
   Счет расчетов — 57.22 «Реализация иностранной валюты»;
   Код валютной операции 01040.

   Дт 91.02 Кт 52 — переоценка валютных остатков на счете;
   Дт 52 Кт 57.22 — приобретение иностранной валюты.

   Закрытие счета 57 по операции конвертации производится документом Операция, введенная вручную в разделе Операции.

   Банк проводит конвертацию по своему кросс-курсу, поэтому при пересчете рублевой оценки списанной и зачисленной валютных сумм, исходя из курса ЦБ, образуется разница.

   Пошаговый алгоритм отражения операций по конвертации валюты в 1 С в нашем материале:

   Как конвертировать валюту с помощью счета 57 в 1С

Комментарии закрыты.