Скажите, а ограничение списания в 50% от текущей прибыли корректно работает по убыткам прошлых лет? У меня РБП Убытки прошлых лет. В 1 квартале был убыток, поэтому ничего не списалось. А во втором квартале прибыль, и убыток списался в размере 100% прибыли. Формирую отчет по закрытию месяца -«Списание убытков прошлых лет» Там прибыль какая то невиданная, намного больше, чем в отчетности. Но даже, если от нее 50% считать, то это тоже никак не выхожу на сумму списанного убытка. А вот на сумму прибыли из баланса похожа, только вот ограничения в 50% не сработало.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Убытки прошлых лет, ограничение списания 50%
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка реализации услуг за прошлый год в сторону уменьшения в НУ и по НДС в 1С Здравствуйте! Подскажите - как верно провести следующую операцию для корректного отражения в декларациях по Налогу на Прибыль и НДС. Мы…
- Перенос убытков прошлых лет в Прил. 4 к листу 02 декларации по прибыли в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, у нас в 1 квартале 2025 года была прибыль, весь остальной период убыток. Регламентные операции делают…
- Должна ли совпадать сумма убытка в БУ по счету 84 и в декларации по налогу на прибыль в 1С Организация по итогам года получила убыток в размере 101 799. Учредитель принял решение зачесть убыток за счет нераспределенной прибыли прошлых…
- Списание убытка прошлых лет в НУ после присоединения организации в 1С В сентябре 2021 произошло присоединение АО (есть убытки прошлых лет) к АО прибыльному путем реорганизации. По итогам 2022 года получена…
Статьи по этой теме
- Почему в декларации по прибыли в 1 квартал отражен убыток прошлых лет, а в полугодии нет в 1С? В 1 квартале уменьшили налоговую прибыль на убытки прошлых лет. В декларации заполняли строку 110 Листа 02. По полугодию эта…
- Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С Убытки, полученные в НУ по результатам года, можно списать на уменьшение налогооблагаемой базы в последующие налоговые периоды. Из статьи вы…
- Ограничение в 50% на учет убытков прошлых лет продлено до конца 2026 года Источник: Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ Информация для: компаний, получивших убыток Налоговый убыток можно переносить на будущее — уменьшить…
- Ошибки при переносе убытков прошлых лет в НУ в 1С Налог на прибыль. В прошлом году у предприятия был убыток, а в текущем году прибыль. Как правильно в 1С 8.3…
Здравствуйте!
С 2017 г. введен п. 2.1 ст. 283 НК РФ, который ограничивает уменьшение налогооблагаемой базы за счет убытков прошлых лет до 50%. Но зато снято 10-летнее ограничение по срокам списания убытков, теперь можно переносить сумму убытка на все последующие годы (п. 2 ст. 283 НК РФ). Правило действует с 01.01.2017 до 31.12.2020 года.
Если в вашем случае алгоритм не отрабатывает, то проверьте, пожалуйста, по шагам все ли так оформляете. Материал, который поможет в решении вопроса
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет
.
Спасибо за ответ, похоже все работает, это я запуталась в проводках, запаниковала.
Отлично! Спасибо, что написали.