Добрый день. В 2023 году был неверно заведен приход денежных средств, не верное юр.лицо. В 2025 году была проведена корректировка долга между двумя юр.лицами: по которому пришел платеж и по которому была отгрузка. НДС был оплачен и с аванса, и с отгрузки. Сейчас при формировании книги покупок этот взаимозачет встает в строчке к уменьшению НДС. Как это можно корректно исправить в базе, чтобы больше этот документ не появлялся в книге покупок?
Макс
RuTube
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте, Вероника!
Спишите НДС через Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Списание НДС.
Документ Списание НДС предназначен для списания НДС, который не будет приниматься к вычету.
Статью списания выберите не учитываемую в НУ.
По мнению Минфина РФ списанный НДС нельзя признать в расходах по налогу на прибыль (Письма Минфина РФ от 07.12.2012 N 03-03-06/1/635, от 10.02.2010 N 03-03-06/1/58).
Подробности на скринах и в материале:
Документ Списание НДС в 1С
Галина, документов «корректировка долга» НДС уже «ушёл» со счета 76. Поэтому если делать операцию «списание НДС», то оно списывается в минус. А корректировка долга была еще в 2025 году (закрытом периоде). Можно еще что-то сделать?
Вероника, прикрепите, пожалуйста, скрины документа «Корректировка долга», движение документа по кнопке Дт/Кт и карточку 76.АВ с отбором по этим контрагентам.
Также давайте посмотрим экспресс-проверку ведения учета, что она показывает.
В моем документе регистр НДС в движении отсутствует, потому НДС «зависает» на 76.АВ и списывается документом «Списание НДС» (смотрите вложения).
В вашем случае, либо не был выписан авансовый счет — фактура при поступлении на р/счет, либо другая причина.
Можно воспользоваться универсальным отчетом для проверки зависшего НДС, откуда он попадает в книгу покупок
Проверка зависшего НДС в 1С
Галина, направляю скрины:
1. ДТ/КТ
2. Документ корректировка долга (вкладка дебиторская задолженность)
3. Документ корректировка долга (вкладка кредиторская задолженность)
4. ОСВ по 76.АВ — при проведенном списании НДС
5. ОСВ по 76.АВ — без доп.операции списания НДС
Всё верно, в Корректировке долга у вас нет регистра по НДС, потому этим документом 76.АВ закрыться не мог.
Давайте проведем проверку откуда НДС попадает в книгу покупок, сформируйте, пожалуйста, УО
Проверка зависшего НДС в 1С
И уточните, счет — фактуру на аванс на ошибочно указанного контрагента при поступлении д/средств на р/счет выписывали
Галина, универсальный отчет сформировала — скрин во вложении.
Но этих контрагентов в таблице нет.
Да, авансовую счет-фактуру выписывали — принтскрин во вложении
Вероника, у вас сформирован просто отчет по регистру НДС предъявленный, вы не установили настройки указанные в материале.
После этих настроек отчет будет выглядеть гораздо компактнее и в нем будет отражен НДС, который не списан в регистре (смотрите вложение)
Ещё покажите, пожалуйста, книгу покупок из раздела «Операции — Регламентные операции по НДС», скрин, где появляется эта счет-фактура.
Галина, еще раз сформировала универсальный отчет. Не появляются эти компании. — скрин 9
И скрин 8 — где виден ндс к возврату по этой корректировке долга.
Вероника, странная ситуация, конечно, в книгу покупок аванс при зачете попадает проводкой Дт 68.02 — Кт 76.АВ Принятие НДС к вычету, у вас остатка на 76.АВ по этому авансу нет, откуда программа его берет тогда.
Давайте попробуем провести так книгу покупок и проверить 76.АВ (карточку счета)
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
Галина, провела книгу покупок с этим поступлением.
И по счету 76.АВ — получается минус(((
Галина, я нашла документ. В конце года было сделано «Списание НДС», поэтому его нет на счете 76АВ
Вероника, давайте посмотрим карточку 76.АВ с 2023 года по этому контрагенту.
Поняла, списали НДС, но в списании подвязана счет-фактура, а не поступление на расчетный счет.
т.е. теперь уже не сделать ничего, верно?
Попробовала у себя в списании НДС указать счет-фактуру на аванс, 76.АВ закрылся, в книгу покупок этот счет-фактура попадает опять.
Нашла выход:
операцию «Списание НДС» нужно сторнировать, скопировать первоначальные записи, убрать минус и поменять субконто на поступление на расчетный счет.
Счет — фактура в книгу покупок больше не попадает.
Галина, у меня в этом списание НДС не только проблемный контрагент, еще и другие есть. Сторнирование не приведет к отмене и этих списаний?
Лишние записи удалите из операции сторно, оставьте только ту, которую нужно поправить.
Галина, всё получилось. Спасибо большое.