Пришел 1-ый контейнер с ввозной стоимостью 100руб. Таможенный НДС 20руб.
Пришел 2ой контейнер в ввозной стоимость 80руб. Таможенный НДС 15руб.
Но таможня из-за разницы ввозной стоимости оставила себе обеспечительный платеж 5 руб.
Если документы не предоставили, то Таможня обеспечительный платеж засчитывает, как НДС.
Т.о. ввозная стоимость не увеличивается. И экспортеру платим именно 80руб (2ой контейнер ).
Оприходование и взаиморасчеты с Поставщиком оформляем документом поступления. Поступление не корректируем.
Первичную таможенную декларацию надо откорректировать (таможенная пошлина и таможенный сбор не меняется)
Как правильно оформить в 1с увеличение таможенного НДС ? и отразить корректировку в книге покупок.
Сама стоимость товара не увеличивается в 1с
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, все скрины по всей цепочке событий, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным.
Спасибо за понимание.
внесу правки в вопрос. Как правильно в 1с сделать корректировку Таможенной декларации, если изменилась пошлина и НДС ? Т.е. была первичная ДТ. таможня изменила стоимость. Соответственно надо изменить первичную Таможенную декларацию.
Если корректировка приводит к увеличению НДС, дополнительные суммы налога можно принять к вычету в общем порядке после их фактической уплаты (Письмо ФНС от 28.10.2021 N СД-4-3/15248@, Письмо Минфина от 15.02.2022 N 03-07-08/10372).
Доначисленный налог можно принять к вычету, если в наличии:
— декларация таможенной стоимости и корректировка декларации на товары (ДТ);
— документ, подтверждающий уплату НДС.
Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
Как отразить увеличение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
Первичный ГТД можно сторнировать документом Операции, введенные вручную — Вид операции — Сторно документа, и создать новый документ ГТД.
Провести корректировку таможенной декларации по импорту в 1С
Дополнительно:
Таможня откорректировала ГТД прошлого периода и доначислила пени в 1С