Сверка с налоговой

Вопрос задал Светлана П. (Фрязино, Московская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! При сверке с налоговой счет 69.04. Единый социальный налог отменен у нас так и висят суммы в 1с и в налоговой, подскажите как закрыть этот счет и свериться с налоговой.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!
    Если я правильно понимаю, по вашим данным переплата по налогу -53 147,19.
    По данным налоговой — 82 397,48.
    Если данные расходятся с ИФНС, надо искать причину и вносить корректировки в базу при необходимости.

    Расчеты с ИФНС можно поправить документом Операции, введенные вручную.
    Т.е. возможны вариант Д 69 К 99, Д 99 К 69. И аналитика уже смотря, что надо исправить

    Расшифровка Выписки операций по расчету с бюджетом

    Переплаты и неисполненные налоговые обязательства на 31.12.2022 сформируют сальдо ЕНП на 01.01.2023.
    Вот здесь очень подробно тему разобрали, посмотрите, пожалуйста:

    Единый налоговый платеж (ЕНП) и машиночитаемые доверенности (МЧД) — готовимся заранее!

    Но вы можете еще успеть зачесть или вернуть переплату в этом году по такому порядку:

    Зачет и возврат налоговой переплаты с 2022 года

    Поэтому тут на ваше усмотрение.

    1. Светлана, правильнее будет поправить Операцией через счет 91, и по налогу и по пени.

      Бухэксперт8 рекомендует руководствоваться Письмом Минфина от 28.12.2016 N 07-04-09/78875 и отражать по:
      -Дт 99.01 Кт 68:
      штраф (пени) по налогу на прибыль и аналогичным налогам ЕНВД, ЕСХН, УСН, ПСН;
      -Дт 91.2 Кт 68 (69):
      штраф (пени) по остальным налогам кроме тех, что указаны выше, а также сборов и взносов.

      Начисление пени и штрафов в 1С 8.3
      .

Комментарии закрыты.