НДС

Вопрос задал Наталья З. (Москва)

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.55/10)

Добрый день!
Как исправить ошибку в разделе 9 Книги продаж, в номере счет-фактуры, выданной покупателю. Счет-фактуру покупателю предоставили верно, но в книгу продаж был указан другой номер (были ручные корректировки, поэтому номер счет фактуры отразился не верно). Поступило требование от налоговой, как исправить ошибку и подать уточненную НД по НДС.
В документе реализация, в проводках поправили номер счет-фактуры, на верный номер. Как правильно ответить на требование?

Обсуждение (7)

  1. Здравствуйте, Наталья!
    Ошибка в номере и дате счета-фактуры не относится к критичной и не препятствует вычету НДС (п. 2 ст. 169 НК РФ, Постановление АС СЗО от 01.09.2017 N Ф07-7152/2017 по делу NА13-14539/2016, Письмо ФНС РФ от 07.04.2015 N ЕД-4-15/5752).
    Вы можете в ответ на требование ИФНС дать пояснения по поводу технической опечатки в номере и дате СФ. Более подробно здесь: Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    Требования ИФНС: исполнять безусловно или возможны варианты?
    Требования ИФНС. Как отвечать правильно? Законодательный обзор
    Порядок исправления технических ошибок по НДС .

  2. Татьяна, добрый вечер. А как сделать чтоб эта запись попала в доп.лист. В 1 С вижу только корректировку по номеру можно внести по поступлению, а по реализации нет.

  3. Здравствуйте, Наталья!
    Оформите исправительный счет-фактуру. Используя ручную корректировку в проводках СФ измените номер СФ. Смотрите прикрепленный файл.

  4. Татьяна, добрый день. Не получается сделать. У нас программа корп Застройщик. Мы допустили собственную ошибку, в книги продаж указали не верный номер, отдали покупателю правильно.
    Ручные проводки в реализации «Акт об исполнении инвестиционного договора», № счет-фактуры стоит 43, но в самом акте счет-фактура № 106 (этот документ верный и его отдали покупателю), а сч/ф №43 пометили на удаление, но не изменили в ручных проводках, при заполнении декларации этот номер попал в книгу продаж. В книгу продаж попадает запись из акта, а не из сч/ф.
    Может через операцию в ручную можно исправить? Спасибо, жду помощи.

  5. Здравствуйте, Наталья!
    У нас нет доступа к конфигурации 1С Застройщик. Там могут быть свои нюансы.
    Можно попробовать из общих рекомендаций оформить документ Операция, введенная вручную — Сторно документа — Акт об исполнении инвестиционного договора.
    Если проблема останется, будем по скринам изучать.

  6. Татьяна, добрый день!
    Вопрос решен. Я делала через операцию в ручную, а в декларацию не попадала, причина была в следующем, на титульном листе декларации дата стояла 11 число, а корректировку 15 делала, вот обнаружила причину.
    Спасибо.

  7. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты