Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1548). УСН
В 2025 году будем работать с НДС 0% (освобождение операций), 10%, 20%, т.к. занимаемся продажей медицинских и не медицинских изделий (для использования в медицине), ввезенных из стран дальнего зарубежья, а также приобретенных на территории РФ. Т.о.: без НДС будем реализовывать товар, который входит в Перечень (ст.149 НК РФ) и на который соответственно у нас есть регистрационное удостоверение (РУ); с НДС по ставке 10% будем реализовывать товар, который входит в Перечень из п.2 ст. 164 НК РФ (при наличии РУ); остальной товар (не входит в перечень либо входит в перечень, но нет РУ) – с НДС по ставке 20%.
На конец 2024 года на остатке очень много товара, в себестоимость которого включен НДС. Когда покупали товар в России, в документах поступления НДС не выделяли. Когда покупали товар за границей, то сумму НДС вносили в 1С, как доп.расходы.
Вопрос по товару, который в 2025 году будет реализовываться с НДС: Суммы «входного» НДС, которые до конца 2024 года не отнесли к расходам при применении УСН, можно принять к вычету. Как его принять к вычету (технически), если он не выделен при покупке (позиций очень много)? И как при реализации этого товара убрать из расходов при УСН эти суммы НДС?
Вопрос по товару, который в 2025 году будет реализовываться без НДС. «Входной» НДС по этим товарам, как и раньше, включается в себестоимость товара и принимается в расходы при УСН, не зависимо от того, в каком году он приобретён (в 2025 или ранее)?
Заранее благодарю.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В программе автоматизации по процессу нет.
«Выделяем» НДС из стоимости товаров документом Операции, введённые вручную.
Принять к вычету входной НДС оставшийся на дату перехода с УСН на ОСНО в 1С
Если позиций много, возможно следует обратится к программисту.
Уточните, что имеете ввиду — как при реализации этого товара убрать из расходов при УСН эти суммы НДС?
По товару, который будет реализован без НДС, остается как раньше. При поступлении — учитывается в стоимости.
Как считать НДС при реализации остатков товаров, приобретенных на УСН?
Может пригодится
Как посмотреть сумму входящего НДС по покупкам при УСН в 1С?
Добрый день, Оксана!
Большое спасибо за ответ!
Имела ввиду, что сумма НДС не выделена, а включена в себестоимость товара в 2024 году и ранее, и поэтому при реализации этого товара вся себестоимость пойдет в расходы в НУ при расчете налога УСН. Теперь поняла, что после выделения НДС Операцией, введенной вручную, сумма НДС уйдёт из себестоимости.
Статьи обязательно изучу.
Спасибо большое!
Ольга, еще вопросы остались?
Пока не было времени прочитать статьи, поэтому пока вопросов нет.)
Спасибо!