Работаем на УСН. Подбираем выгодную систему налогообложения и ставку НДС на 2025 год. Как определить сумму входящего НДС, который можно принять к вычету по данным 1С?
Содержание
Определить сумму входящего НДС можно на основании данных текущего года. При этом учитывайте, что поставщики в следующем году могут также сменить ставку НДС.
Предлагаем несколько вариантов настроек Универсального отчета для этих целей.
Рассмотрим настройки для УСН доходы и УСН доходы-расходы.
Универсальный отчет по регистру накопления Расходы при УСН
Этот отчет подойдет для налогоплательщиков с объектом УСН «доходы минус расходы», если в документах поступления выделялся НДС.
Сформируйте Универсальный отчет из раздела Отчеты.
Заполнение шапки отчета
В базе знаний Бухэксперта 25 тысяч актуальных статей и 80 тысяч ответов на вопросы бухгалтеров. Все — с пошаговыми инструкциями по применению теории на практике в 1С. Каждый день нас читают больше 100 тысяч бухгалтеров со всей страны. В открытом доступе только небольшая часть наших статей. Чтобы получить полный доступ и найти ответы на все ваши вопросы, оставьте заявку
В шапке укажите:
- Период — период составления отчета (в нашем примере 2024 год)
- Регистр накопления — тип источника данных
- Расходы при УСН — отчет будет формироваться по данным этого регистра
- Остатки и обороты — данные для построения отчета
По кнопке Настройки в шапке отчета откройте панель настроек, нажмите кнопку Вид — Расширенный.
Вкладка Фильтры
Укажите на вкладке Фильтры:
- Параметры:
- Поле — Выводить количество подчиненных записей
- Значение — Нет
- Отборы (если учет ведется по нескольким организациям в базе):
- Поле — Организация
- Условие — Равно
- Значение — название организации, по которой формируете отчет
- Способ вывода поля отбора — звездочка, т. е. показать в шапке отчета
- Поле — НДС приход
- Условие— Не равно
- Значение — 0
- Поле — Статусы партий УСН
- Условие — Равно
- Значение — Купленные
При необходимости можно установить другие отборы, например, по Статусам оплаты расходов УСН.
Вкладка Поля и сортировки
На вкладке Поля и сортировки снимите флажки для полей (чтобы не выводить лишние данные):
- Нач.остаток (Горизонтально)
- Расход (Горизонтально)
- Кон.остаток (Горизонтально)
Все стальные флажки на вкладке можно оставить.
Вкладка Структура
На вкладке Структура укажите группировку отчета:
- Статусы оплаты расходов УСН
- Статусы партий
- Счет учета
- Отражение в НУ
- Регистратор
При необходимости можно добавить другие данные в отчет (например, партию).
Формирование отчета
После завершения настройки нажмите кнопку Закрыть и сформировать. Отчет сформируется по заданной настройками форме.
Данные могут отражаться в отчете несколько раз: приход в регистр отражается по одной и той же партии с разными Статусами оплаты расходов УСН. Для анализа требуются только данные документов поступления товаров (работ, услуг).
Подробнее Статусы оплаты расходов УСН в 1С
Чтобы исключить лишние движения по регистру, сохраните отчет в файл excel. И сделайте это, например, с помощью сортировки по алфавиту в поле Регистратор.
Настройки отчета можно сохранить
Как работать с Универсальным отчетом в 1С
Если отчет формируется некорректно (например, не выводятся суммы НДС), снимите флажки в отборах на вкладке Фильтры (кроме Организации) и сформируйте отчет.
Проанализируйте данные — возможно, вам понадобится сделать отбор по другим полям. Например, если НДС уплачивается при импорте на таможне или в других ситуациях с особенностями учета.
Внешний отчет по регистру накопления Расходы при УСН
Скачать внешний отчет Анализ НДС в УСН (доходы-расходы)
Организации и ИП, у которых входящий НДС в программе 1С отражен по документам Поступление (акт, накладная, УПД), могут воспользоваться внешним отчетом Анализ НДС в УСН (доходы-расходы).
Подробнее — Как подключить внешние отчеты
После подключения внешнего отчета по кнопке Сформировать отчет будет сформирован отчет за указанный в шапке период по всем организациям в базе.
Универсальный отчет по Счетам-фактурам полученным
Этот отчет подойдет для налогоплательщиков с любым объектом налогообложения, если в документах поступления выделялся НДС и регистрировались документы Счет-фактура полученный на поступление.
Сформируйте Универсальный отчет из раздела Отчеты.
Заполнение шапки отчета
В шапке укажите:
- Период — период составления отчета (в нашем примере 2024 год)
- Документ — тип источника данных
- Счет-фактура полученный — отчет будет формироваться по данным документов
- Основные данные — данные для построения отчета
По кнопке Настройки в шапке отчета откройте панель настроек, нажмите кнопку Вид — Расширенный.
Вкладка Фильтры
Укажите на вкладке Фильтры:
- Параметры:
- Поле — Выводить количество подчиненных записей
- Значение — Нет
- Отборы (если учет ведется по нескольким организациям в базе):
- Поле — Организация
- Условие — Равно
- Значение — название организации, по которой формируете отчет
- Способ вывода поля отбора — звездочка, т. е. показать в шапке отчета
- Поле — Проведен
- Условие — Равно
- Значение — Да
Вкладка Поля и сортировки
На вкладке Поля и сортировки снимите флажки для всех полей, кроме:
- Счет-фактура полученный
- Вид счета-фактуры
- Контрагент
- НДС (в т.ч.)
При необходимости можно добавить / удалить другие флажки.
Вкладка Структура
На вкладке Структура оставьте группируемые поля по умолчанию — Детальные записи.
Формирование отчета
После завершения настройки нажмите кнопку Закрыть и сформировать. Отчет сформируется по заданной настройками форме.
Суммы входящего НДС выводятся в отдельной колонке.
Настройки отчета можно сохранить.
Универсальный отчет по документам Списание с расчетного счета
Этот отчет подойдет для налогоплательщиков на любой системе налогообложения и с любым объектом УСН, если в документах Списание с расчетного счета в поле Сумма НДС корректно заполнялась информация.
Сформируйте Универсальный отчет из раздела Отчеты.
Заполнение шапки отчета
В шапке укажите:
- Период — период составления отчета (в нашем примере 2024 год)
- Документ — тип источника данных
- Списание с расчетного счета — отчет будет формироваться по данным этого документа
- Расшифровка платежа — данные для построения отчета
По кнопке Настройки в шапке отчета откройте панель настроек, нажмите кнопку Вид — Расширенный.
Вкладка Поля и сортировки
На вкладке Поля и сортировки оставьте флажки только для полей, которые нужны для анализа, например:
- Нач.остаток (Горизонтально)
- Расход (Горизонтально)
- Кон.остаток (Горизонтально)
По кнопке Добавить добавьте поле Списание с расчетного счета.Организация.
Вкладка Фильтры
Укажите на вкладке Фильтры:
- Параметры:
- Поле — Выводить количество подчиненных записей
- Значение — Нет
- Отборы (если учет ведется по нескольким организациям в базе):
- Поле — Списание с расчетного счета.Организация
- Условие — Равно
- Значение — название организации, по которой формируете отчет
- Способ вывода поля отбора — звездочка, т. е. показать в шапке отчета
- Поле — Сумма НДС
- Условие— Не равно
- Значение — 0
При необходимости можно установить другие отборы, например, по Статусам оплаты расходов УСН.
Вкладка Структура
На вкладке Структура группировку отчета оставьте без изменений.
Формирование отчета
После завершения настройки нажмите кнопку Закрыть и сформировать. Отчет сформируется по заданной настройками форме.
Суммы НДС выводятся в отдельной колонке.
Настройки отчета можно сохранить.
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Добрый день! Внешний отчет по регистру накопления Расходы при УСН не загружается в универсальный отчет. Настроила сама по образцу, но в регистратор попадают контрагенты только Без НДС. Как включить в регистратор всех контрагентов?
Приложение
Внешний отчет вы не должны загружать в Универсальный отчет. Вы можете загрузить в него настройки из файла xml, но мы их вам здесь не даем.
Внешний отчет по регистру накопления Расходы при УСН — это полноценный отчет, который загружается в разделе Администрирование — Печатные формы, отчеты и обработки.
По вариантам Универсального отчета по регистру накопления и документам списания, которые мы даем помимо внешнего отчета, вы настраиваете вкладки Универсального отчета самостоятельно, как дается в статье. Никаких загрузок.
Если есть вопросы по настройкам, задайте их в Личном кабинете, и проверьте свои настройки, сделанные вручную, особенно вкладку Фильтры с условием Сумма НДС не равно 0.
Скорее всего, что-то вы все-таки не учли.
—
При заданном вопросе в Личном кабинете куратор проверит ваши скрины с настройками и даст конкретные рекомендации.
(!)Выложенные 3 варианта работы с входным НДС при УСН тестировались в разных базах и ошибок настроек там нет.