Как посмотреть сумму входящего НДС по покупкам при УСН в 1С?

Работаем на УСН. Подбираем выгодную систему налогообложения и ставку НДС на 2025 год. Как определить сумму входящего НДС, который можно принять к вычету по данным 1С?

Содержание

Универсальный отчет по регистру накопления Расходы при УСН
Внешний отчет по регистру накопления Расходы при УСН
Универсальный отчет по Счетам-фактурам полученным
Универсальный отчет по документам Списание с расчетного счета

Определить сумму входящего НДС можно на основании данных текущего года. При этом учитывайте, что поставщики в следующем году могут также сменить ставку НДС.

Предлагаем несколько вариантов настроек Универсального отчета для этих целей.

Рассмотрим настройки для УСН доходы и УСН доходы-расходы.

Универсальный отчет по регистру накопления Расходы при УСН

Этот отчет подойдет для налогоплательщиков с объектом УСН «доходы минус расходы», если в документах поступления выделялся НДС.

Сформируйте Универсальный отчет из раздела Отчеты.

Заполнение шапки отчета

Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:

Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;

Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.

В шапке укажите:

Период — период составления отчета (в нашем примере 2024 год)
Регистр накопления — тип источника данных
Расходы при УСН — отчет будет формироваться по данным этого регистра
Остатки и обороты — данные для построения отчета

По кнопке Настройки в шапке отчета откройте панель настроек, нажмите кнопку Вид — Расширенный.

Вкладка Фильтры

Укажите на вкладке Фильтры:

Параметры:
- Поле — Выводить количество подчиненных записей
- Значение — Нет
Отборы (если учет ведется по нескольким организациям в базе):
- Поле — Организация
- Условие — Равно
- Значение — название организации, по которой формируете отчет
- Способ вывода поля отбора — звездочка, т. е. показать в шапке отчета
- Поле — НДС приход
- Условие— Не равно
- Значение — 0
- Поле — Статусы партий УСН
- Условие — Равно
- Значение — Купленные

При необходимости можно установить другие отборы, например, по Статусам оплаты расходов УСН.

Вкладка Поля и сортировки

На вкладке Поля и сортировки снимите флажки для полей (чтобы не выводить лишние данные):

Нач.остаток (Горизонтально)
Расход (Горизонтально)
Кон.остаток (Горизонтально)

Все стальные флажки на вкладке можно оставить.

Вкладка Структура

На вкладке Структура укажите группировку отчета:

Статусы оплаты расходов УСН
Статусы партий
Счет учета
Отражение в НУ
Регистратор

При необходимости можно добавить другие данные в отчет (например, партию).

Формирование отчета

После завершения настройки нажмите кнопку Закрыть и сформировать. Отчет сформируется по заданной настройками форме.

Данные могут отражаться в отчете несколько раз: приход в регистр отражается по одной и той же партии с разными Статусами оплаты расходов УСН. Для анализа требуются только данные документов поступления товаров (работ, услуг).

Подробнее Статусы оплаты расходов УСН в 1С

Чтобы исключить лишние движения по регистру, сохраните отчет в файл excel. И сделайте это, например, с помощью сортировки по алфавиту в поле Регистратор.

Настройки отчета можно сохранить

Как работать с Универсальным отчетом в 1С

Если отчет формируется некорректно (например, не выводятся суммы НДС), снимите флажки в отборах на вкладке Фильтры (кроме Организации) и сформируйте отчет.

Проанализируйте данные — возможно, вам понадобится сделать отбор по другим полям. Например, если НДС уплачивается при импорте на таможне или в других ситуациях с особенностями учета.

Внешний отчет по регистру накопления Расходы при УСН

Скачать внешний отчет Анализ НДС в УСН (доходы-расходы)

Организации и ИП, у которых входящий НДС в программе 1С отражен по документам Поступление (акт, накладная, УПД), могут воспользоваться внешним отчетом Анализ НДС в УСН (доходы-расходы).

Подробнее — Как подключить внешние отчеты

После подключения внешнего отчета по кнопке Сформировать отчет будет сформирован отчет за указанный в шапке период по всем организациям в базе.

Универсальный отчет по Счетам-фактурам полученным

Этот отчет подойдет для налогоплательщиков с любым объектом налогообложения, если в документах поступления выделялся НДС и регистрировались документы Счет-фактура полученный на поступление.

Настройка НДС в сумме в Поступление (акт, накладная) при УСН Доходы в 1С

Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С

Сформируйте Универсальный отчет из раздела Отчеты.