Заполнить строку 5б в УПД, если по УП продавца в части НДС выбран вариант «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5-ти календарных дней» в 1С

1. Здравствуйте!

   Если по учетной политике продавца в части НДС выбран вариант «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5-ти календарных дней» и формируются СФ на аванс в конце квартала, тогда, СФ на аванс будут выписаны только на остаток аванса на конец квартала.
   И данные о СФ на аванс будут включены в стр 5б СФ на реализацию в следующем квартале и далее, когда пройдет реализация под этот аванс. Это надо иметь в виду.

   Отказа в вычете НДС при не заполненной стр.5б в СФ не будет (Письмо ФНС от 16.12.2025 № ЕА-4-26/11336@).

   Не все поставщики могут указывать счет-фактуру на аванс в строке 5б, все зависит от учетной политики и утвержденного порядка регистрации счетов-фактур на аванс.

   Обсуждали тему в вопросе.
   Заполнение строки 5б в УПД, если счета-фактуры на аванс выписываются в конце квартала в 1С

2. Добрый день
   и формируются СФ на аванс в конце квартала, тогда, СФ на аванс будут выписаны только на остаток аванса на конец квартала.- нет это не так 1с формирует все с.ф спустя 5 дней,а не на конечный остаток

   И данные о СФ на аванс будут включены в стр 5б СФ на реализацию в следующем квартале и далее, когда пройдет реализация под этот аванс. Это надо иметь в виду.- я не об этом спросила . Вот мой вопрос
   Т.е например нам оплатили в январе (аванс) отгрузка январь может и февраль, какой номер будет в 5б с.ф на аванс если они еще даже не сформированы в 1с? Как это вообще проставлять?

   Отказа в вычете НДС при не заполненной стр.5б в СФ не будет (Письмо ФНС от 16.12.2025 № ЕА-4-26/11336@).- тут дело не в вычете ,а в неправильном видение учета. Смотрела 5ти минутку с Климовой М.А. с 01.04.2026 обязательно для всех будут новые бланки
   про ссылку которую вы дали
   вот что там есть по нашему случаю
   —Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца
   Счета-фактуры на авансы создаются только по суммам предоплаты, не зачтенным в течение того месяца, в котором они были получены.- Как они создаются? каким документом?

3. Установить порядок «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца» можно в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС — Порядок регистрации счетов-фактур на аванс.

   Ответ на вопрос: «Как они создаются? Каким документом?»

   • Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс применяется для групповой выписки счетов-фактур
   Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс в 1С

   • Выписывать СФ на аванс можно он-лайн, данные о них включать в СФ на реализацию.

   Ответ на вопрос: «Какой номер будет в 5б СФ на аванс, если они еще даже не сформированы в 1С? Как это вообще проставлять?»

   Заполнение стр. 5б в счете-фактуре на отгрузку в 1С зависит от принятой в настройках учетной политики периодичности выписки авансовых СФ. Соблюдать это правило необязательно в отношении всех авансов — решение можно принимать по каждой сделке и выписывать АСФ в отдельных случаях вручную.

   Если у продавца в части НДС выбран вариант Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца, то по авансам, которые зачлись внутри месяца:
   — не будут выписаны СФ на аванс;
   — не будет заполнена строка 5б заполненной в СФ на реализацию, так как нет информации для заполнения.

   Информация обо всех выставленных СФ на аванс должна быть отражена в строке 5б счета-фактуры при отгрузке.

   Оцените возможность оформления СФ на аванс по своей ситуации и выберите максимально удобный и подходящий вам вариант.

   Подробнее рассказано в материале:
   Как заполнять строку 5б в счете-фактуре и УПД с 2026 года в 1С?

Комментарии закрыты.