Как исправить Дату счет фактуры на аванс, если декларация по НДС уже сдана в 1С

1. Добрый день!

   Когда отчетность уже сдана, используется сторнирующая операция.
   Формируются проводки вручную, сначала аннулируется неправильная запись, затем выставляется новый счет-фактура.
   В книге покупок данные отражаются через дополнительный лист, при помощи документа Формирование записей книги покупок — галочка Запись доп.листа за период
   (Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС).

   Ошибку нужно исправить через уточненную декларацию НДС:
   Порядок исправления технических ошибок по НДС

   Если Декларация содержит технические ошибки, которые не влияют на сумму НДС, то в этом случае налогоплательщик может подать исправленную декларацию, если посчитает это необходимым (п. 1 ст. 81 НК РФ).
   Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С

2. По опыту можете подсказать не верная дата с.ф может привести к проверки? или лучше самим сейчас пересдать декларацию?

3. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
   Несмотря на то, что согласно ст. 81 НК РФ, наличие технических ошибок не обязывает налогоплательщика подавать уточненную декларацию, сами налоговики все же рекомендуют это делать, ведь во время камеральной проверки по НДС, когда происходит сверка данных счетов-фактур контрагентов по каждой сделке, эти ошибки всплывают, и налоговые инспекторы обычно требуют пояснений.

4. Спасибо

Комментарии закрыты.