Добрый день! Есть на сч 60,02 Дебиторская задолженность более 3-х лет(поставщик не отгрузил нам товар) . Хотели списать во 2-м кв 2025 как истёкшую строк , но при проверки поняли ,что ранее 3года назад ,мы брали с.ф на аванс на эту предоплату. Как верно закрыть долг в 1с и что делать с ндс ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » 60,02 Дебиторская задолженность
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как исправить, если товары завели, как материалы в 1С Добрый день! Организация приходовала топливо как материалы, а через некоторое время выяснилось, что часть топлива надо было приходовать как товар.…
- Как контролировать товар переданный на ответхранение, а именно, что хранитель передал покупателю нужный товар в 1С Добрый день! Наша организация заключила договор на ответхранение с ИП. Реализация осуществляется как с нашего склада так и со склада…
- ИП УСН доходы, как проверить верно ли рассчитаны страховые взносы в 1С Добрый день, ИП на УСНО 6%, подскажите пожалуйста как в 1С проверить, верно ли считает УСНО и взносы программа или…
- Номенклатурные группы и их влияние на себестоимость в 1С Здравствуйте, на что влияют Номенклатурные группы. У нас нет производства мы прокладываем кабель. Обнаружила что не вся номенклатура стоит как…
Статьи по этой теме
- Ответы на самые горячие вопросы по АУСН в 1С:Бухгалтерия, часть 2 Полная запись Разбивка записи по темам НДФЛ и зарплата на АУСН через банк Банки и личный кабинет АУСН — сбои,…
- Командировочные и представительские расходы: компенсации работникам и учет затрат
- Как отразить списание кредиторской задолженности поставщику, чтобы она попала в доход по АУСН в 1С? Как отразить списание кредиторской задолженности поставщику, чтобы она попала в доход по АУСН? Доходы АУСН – что и как учитываем…
- Как узнать причину ошибки «К сожалению, возникла непредвиденная ошибка» в 1С? При работе в программе 1С появилось сообщение «К сожалению, возникла непредвиденная ошибка». Как узнать, в чем ее причина? При работе…
Здравствуйте!
Чтобы списать дебиторскую задолженность воспользуйтесь документом Покупки — Корректировка долга, вид операции Списание задолженности
Документ Корректировка долга в 1С
Списание дебиторской задолженности
Нужно ли восстанавливать НДС в квартале списания дебиторской задолженности (Дт 60.02 — аванс поставщику, с которого НДС взят к вычету) вопрос спорный.
Подробнее здесь рассказываем
Надо ли восстанавливать НДС при списании просроченной дебиторской задолженности?
Если будете восстанавливать в книге продаж, то все просто
Операции — Регламентные операции НДС — кнопка Создать — Формирование записей книги продаж) — восстановление НДС, принятого к вычету с аванса.
Если восстанавливать не будете, то тоже создаем документ Формирование записей книги продаж оставляем в нем только документ 2022 года.
В графе Корректируемый период мы указываем период 2022 года, чтобы регистр не повлиял на декларацию по НДС за 2025 год.
Зайдите в проводки документа установите галочку ручная корректировка.
Измените в кредите счет с 68.02 на счет 91.01
Данный доход надо признать в НУ.
У вас на скрине стоит галка доп лист, это на что влияет?
Измените в кредите счет с 68.02 на счет 91.01 Данный доход надо признать в НУ.-вы имеете в виду этот ндс мы в доход относим? т.е в расход по налогу на прибыль идет вся сумма долга с ндс в декларации строка 302 и еще в строку 100 внереал.доход идет сумма ндс?
У вас на скрине стоит галка доп лист, это на что влияет?
Если галочку доп. лист не поставить то в текущую книгу продаж попадет, а нам так не надо, потому что не восстанавливаем НДС, а списываем.
Да, все так.
Лист 02 Приложение 2. Внереализационные расходы в декларации по налогу на прибыль
Как списать долг, безнадежный по нескольким основаниям?
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
Считаю, что менее рискованный вариант Восстановить НДС в книге продаж и заплатить его в бюджет. Такая же позиция у Минфина.
Если списать этот НДС, то вероятно у проверяющих возникнут вопросы, и придется отстаивать свою позицию в суде. По судебной практике видно, что суды встают на сторону налогоплательщика. Но надо понимать вы готовы к спорам с ИФНС или нет.
Надо ли восстанавливать НДС при списании просроченной дебиторской задолженности?
Считаю, что менее рискованный вариант Восстановить НДС в книге продаж и заплатить его в бюджет. Такая же позиция у Минфина.— я тоже придерживаюсь этого мнения
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия — я сейчас про 1С т.е. в расход по налогу на прибыль идет вся сумма долга с НДС в декларации строка 302. А в декларацию по НДС в книгу продаж сумма НДС.
Просто сейчас 1С заполняет мне декларацию по прибыли полную сумму долга с НДС.
Да, долги по выданным авансам списывают в расходы вместе с НДС. Налог, принятый к вычету с выданного аванса — восстановить (как выше обсудили).