Добрый день! ИП (15 %) В КУДиР страховые взносы отражены в 1 квартале 2025 года датой уплаты, а во втором квартале по банку не платили, но они регламентными операциями отразились в конце отчета. И ладно бы, если бы сумма сходилась, а то за первый квартал заплатили (13414,50), а за 2 квартал двумя строками расходы добавили в сумме 52888,04??? (Скрин прилагаю) Это, я так полагаю, взносы (за себя)??? Но почему в такой сумме и вместе с предыдущей сумма равна 66302,54. Можно ли вручную убрать непонятные суммы? А может это 1% с 300000 добавился за 2024 год?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Так как суммы отражены в КУДиР двумя строками, то, скорее всего, это 1% от 300 тыс. руб. и фиксированные страховые взносы (53 658 — 13 414,5 = 40 243).
Нужно перепроверить, как провели уменьшение страховых.
Расшифровку суммы взносов можно посмотреть в анализе учета по УСН в разделе «Отчеты».
В Помощнике по ссылкам с суммами можно перейти в подробную информацию (Операции – ИП – Уплата фиксированных страховых взносов).
Помощнике по УСН (Отчеты – Отчетность по УСН).
Посмотрите наш материал. Подробно описано, как происходит уменьшение на сумму страховых и как провести анализ.
Уменьшение УСН «доходы-расходы» на страховые взносы ИП в 1С
Наталья, а это обязательное пенсионное страхование предпринимателя. Мы не платили эту сумму и не знаем, откуда она взялась.
И еще, уважаемая Наталья, подскажите, пожалуйста, какую и где галочку поставить, чтобы были учтены взносы 1% свыше 300000 за 2025 год в итоговой декларации за 2025 год. Спасибо большое!
Наталья, простите, перечитала материал ( Уменьшение УСН «доходы-расходы» на страховые взносы ИП в 1С), поняла, что это расчет 1% с дохода свыше 300000 за 1 полугодие . Тогда следующий вопрос: в декларации непонятна цифра по строке 290 раздела 2.2 — 93901 (это как будто 53658+40243).Можно ли вручную поставить сумму 53658+22617 (1 % с дохода за 2025 год) ? Это хотя бы логично объясняется.
Светлана, папка с файлами не открывается.
Можно сделать просто скрины.
Давайте сначала проанализируем, откуда берутся данные суммы.
Для анализа декларации можете воспользоваться нашей инструкцией по подготовке декларации УСН 2024.
Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2024 в 1С (25.03.25)
Данный материал за 2024 год, а возможность уменьшить взносы с дохода появилась в 2025 году. Почему же реально налог не уменьшается на сумму взносов? И я делаю все автоматически в 1-С после обновления релизов. Скрины прилагаю.
Можно скорректировать сумму страховых для включения в расходы.
В Помощнике по УСН перейдите по ссылке «В т. ч. взносы, подлежащие уплате», установите переключатель «Указать сумму взноса для включения в расходы» и скорректируйте сумму.
Наталья, а как найти данный помощник по УСН?
Если сумму нужно поставить здесь, то она не меняется, система выдает ошибку, я пыталась
Если внести исправление нельзя, то сумма прошла в уменьшение уже за 9 мес. или ранее.
Проверьте, какие суммы сформированы в «Отчетности по УСН» за 9 мес., полугодие.
Отчеты — УСН — «Отчетность по УСН» — выбираем нужный период.
Да, я проверила, сумма в уменьшение прошла в прошлых периодах. Спасибо большое за подсказку. Единственное, что непонятно, откуда взялись цифры в графах 290-310 раздела 2.2 ?
Проверить сумму можно через Анализ учета по УСН в разделе «Отчеты» за 2025.
Откройте графу «Налоги и взносы». Будет расшифровка сумм, которые приняты в расходы за 2025.