Добрый день!
Обнаружила ошибку в 2019 году.
Поставщик вернул предоплату на наш расчетный счет. Бухгалтер ошибочно провел в выписке на счет 62 и выписалась счет-фактура на аванс. Эта СФ была включена в книгу продаж того периода. Т.е. таким образом увеличили НДС к уплате. Сумма НДС теперь «болтается» на счете 76.АВ.
Как правильно отсторнировать ошибочную СФ в 1С 8.3? Как исправить налоговую декларацию? Или можно не подавать уточненку, а включить в декларацию текущего периода?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Отсторнировать ошибочный счет-фактуру на аванс нужно документом Операция, введенная вручную -Сторно документа.
На закладке НДС Продажи, Запись доп. листа — указать Да. Корректируемый период — указать дату из периода, когда был создан лишний счет-фактура.
Далее подать уточненную декларацию за корректируемый период. В уточненной декларации корректировка отразится в Доп. листе.
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.