Здравствуйте!
В продолжении этого вопроса УСН доходы-расходы, возврат валютного платежа и оплата через другой банк в 1С. Я сторнировала документ «Поступление» датой возврата денег на расчетный счет 29 августа. И завела новый документ «Поступление» тоже 29 августа, но указала курс на дату перехода права собственности (более ранний, чем дата документа, но уже не дата предоплаты). Но у меня же прошла уже реализация этого товара по первому «Поступлению», которое я сторнировала. Я не могу же сторнировать реализацию, она же была, сумма продажи же зафиксировалась в этот момент. По факту в наличии этого товара же нет уже на дату более позднего документа «Поступления». В принципе как может быть документ «Поступление» быть более поздней датой, чем реализация? Но и «Поступление» не может быть датой более ранней, чем вернулись деньги на счет. Какой датой нужно сделать новое «Поступление»?
Плюс в этой поставке были товары, которые мы комплектовали в набор и разукомплектовали другую позицию. И в этих документах подтягивается же «Поступление» первое более ранее. Нужно ли сторнировать эти документы и заводить новые, чтобы подтянулись товары из нового «Поступления»?
И еще расходы попали в КУДИР же по первой продаже. Мы же должны сторнировать расходы в КУДИР? Это делается ручной проводкой? Мы оплатили данный товар позже. Банк — Погашение задолженности — Документ «Поступление» новый который. Но оплатили не всю сумму. Получается, что за нами числится задолженность перед поставщиком. И к расходам мы должны принять тогда другую сумму, а не по первоначальной реализации. А так как реализация не сторнирована, сумма в КУДИР сейчас попадает из нее.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Камилла!
Давайте в копии базы сейчас попробуем убрать сторно товара, оставить всё как есть и изменить только отражение списания и возврата денежных средств банком, как в материале, ссылку на который давала в прежнем обсуждении, дублирую здесь:
Как отразить возврат банком оплаты иностранцу в 1С?
Очень много сторно, легко запутаться, у вас есть возможность открыть период и внести изменения только по списанию и возврату денежных средств банком?
Тогда всё должно получится красиво.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Тогда у нас не совсем корректно будет отражаться в бухучете сумма по реализованным товарам. Она будет по предоплате, а по факту должна быть по курсу на дату перехода права собственности. Правильно я понимаю?
И вопрос с расходами в КУДИР. Какая сумма и какой датой должна попасть в расходы? Если сначала оплачено, потом реализовано, то сумма по курсу предоплаты на дату реализации. А если предоплата вернулась и заплатили постоплатой, значит, сумма в КУДИР должна попасть же другая и на дату постоплаты? Причем постоплата меньше, еще долг висит. Но всё это в пределах одного квартала произошло. Сейчас расходы в КУДИР стоят на дату реализации. Это же неверно?
Если вы меняете списание на «Прочее списание» и на внутреннее перемещение денежных средств, как в материале, поступление, движения в документе зачитывают аванс и приходуют товар по курсу на дату списания?
Давайте тут вначале посмотрим, прикрепите скрины, пожалуйста.
Я поменяла списание на «Прочее» и т. д. В «Поступление товара» убрала засчитывать аванс, потому что получается постоплата, а вот при списании с р/с по факту оплаты выбираю «Погашение задолженности» по документу «Поступление товара», и в КУДИР попадает по оплате, потому что уже реализованы товары. Есть какой-то отчет, который проверяет правильность всех взаимозачетов и попадания расходов в КУДИР?
Расходы в КУДиР попадают при выполнении условий:
— товары приняты к учету;
— оплата за товары произведена поставщику (п. 2 ст. 346.17 НК РФ);
— товары реализованы покупателю (пп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ, Письмо ФНС РФ от 18.03.2014 N ГД-4-3/4801@).
Отчёт для проверки:
Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов в 1С
Пригодятся материалы:
Статусы оплаты расходов УСН в 1С
Как заполнить в Книге доходов и расходов графу Расходы и где посмотреть все расходы кроме КУДиР?