Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0.(3.0.162.22).
Не сходится остаточная стоимость по Калужской налоговой (код 4000) за октябрь 2024 г., сумма 25 068 004,99 в Ведомости амортизации ОС с шестой колонкой в Справке-расчете распределения прибыли по бюджетам субъектов РФ также по Калужской налоговой (код 4011), сумма 9 860 750,32. На скриншоте выделены красным.
Ожидается, что суммы в этих отчётах совпадут.
Предполагается, что расхождение идёт на ОС, принятое к учёту в октябре на сумму 15 786 986,31. На скриншоте выделено чёрным.
Подскажите, пожалуйста, в чём может быть причина расхождения?
И где найти правила заполнения данной Справки-расчёта распределения прибыли?
С уважением,
Екатерина Мокрецова!
Добрый день!
Каких-то отдельных правил заполнения Справки-расчет распределения прибыли по бюджетам субъектов РФ нет, в шапке отчета указано, как рассчитываются показатели в соответствующей графе.
Новое ОС принято в октябре в ОП Детчино М-3, правильно?
Для лучшего понимания уточните, пожалуйста, были ли какие-то события с ОС, которые привели к увеличению остаточной стоимости ОС. Например, модернизация, доп. расходы и т.д.
Если смотреть по ведомости (табл. слева), сумма 15 млн., а дальше в гр.9 уже 25 млн. Это группа объектов по этой строке или один? И по второй строке, которую выделили, сначала 204166.67, а после уже 4,4 млн. Здесь были какие-то изменения в стоимости ОС?
Проверьте, пожалуйста, Анализ субконто Основные средства с отбором по данному ОС. Посмотрите по субсчетам, какие были движения в БУ и НУ.
Из Анализа субконто перейдите в Карточку счета 01 по данному ОС и проанализируйте операции. Поделитесь результатом.
Добрый день!
1. Нет, новое ОС принято в ОП Штаб М-3 км в Балабаново (но тоже Калужская налоговая, код 4000). При закрытии месяца, все начисления по Калужским налоговым попадают в ФНС 4011 КПП 401145001 (ОП Детчино М-3)
2. Остаточная стоимость ОС не увеличивалась, как принята в октябре в сумме 15 003 088,00, так и не менялась.
3. 25 млн. это группа объектов по этой строке. Вот и хотелось понять, как именно они собираются, какую-то расшифровку или пояснение к этой ячейке.
4. «И по второй строке, которую выделили, сначала 204166.67, а после уже 4,4 млн. Здесь были какие-то изменения в стоимости ОС?»- это две Калужские налоговые, так как два разных подразделения. По каждой из них много ОС. В справке-расчёте они должны попадать в шестую колонку по ФНС 4011 и образовать сумму 25 068 004.99, я так ожидала.
5. Анализ Субконто и Карточка счёта в скриншоте.
Приложение
Спасибо за уточнения.
Для расчета учитывается остаточная стоимость ОС по данным налогового учета (п.1 ст. 257 НК РФ).
На тестовой базе проблема не воспроизводится, в расчет попадает остаточная стоимость на конец месяца (на начало следующего).
Предлагаю для начала попробовать обновиться на актуальный релиз.
После выгрузить копию базы, если по декабрь уже период проведен, проверить настройки в разделе Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль, отменить и заново провести документ поступления ОС, закрыть еще раз период, проверить справку.
В Закрытии месяца в Справке-расчет по налогу на прибыль неверный расчет распределения доли прибыли по бюджетам за январь 2023 в 1С
Справка-расчет по налогу на прибыль не совпадает с декларацией по прибыли в 1С