Заполнение справки-расчет расходов, уменьшающих налог УСН при совмещении УСН и ПСН в 1С

1. Здравствуйте!

   По справке видно, что доля доходов ПСН = 1, значит доходов по УСН в 4 квартале не было, поэтому справка по УСН и не формируется.
   Проверьте по своим документам.

2. Да, вы правы. У 69.06.6 и 69.09 одна сумма. Это видно в ОСВ, которую я присылала ранее. Подскажите, пожалуйста, можно ли их схлопнуть? Если да, то как?

3. Расшифруйте из ОСВ счет 69.09, какими документами были созданы проводки?
   Приложите скрин карточки счета 69.09.
   Если ИП без сотрудников, а судя по ОСВ, у вас он без сотрудников, то счет 69.09 не используется.
5. Приложение № 1

   

   Уточните, на основании чего вы создали данное Уведомление?

   Начисление взносов на ЕНС создается Операцией по ЕНС, через Задачи организации (см.приложение).
   Срок уплаты 09.01.2024, но Операцию можно создать и раньше данного срока.
   Тогда будет создана проводка Дт 69.06.6 Кт 68.90

6. Спасибо, 69.06.6 закрылся! Теперь самый главный вопрос, где страховые взносы? Почему они не ложатся в справку? В книге доходов и расходов нет страховых взносов. Прилагаю справку за 4 кв 2022 года, там как раз видны страховые взносы, а вот в 4 кв 2023 не получается.

7. Вы же выше приложили справку по ПСН, в которой указана доля доходов ПСН = 1, значит по УСН нет доходов в 4 квартале, соответственно нет доли страховых взносов, которые бы уменьшили налог при УСН.

8. Согласна, но доход был во 2 и 3 кв 2023, разве не должны они отражаться в книге ДиР за год?

9. Если был доход на УСН, то в процедуре Закрытие месяца за последний месяц соответствующего квартала регламентной операцией Расчет расходов, уменьшающих налог УСН выполняется уменьшение авансового платежа по УСН на сумму страховых взносов и производится регистрационная запись в регистр накопления Книга учета доходов и расходов (раздел IV).

   Если раньше страховые взносы были только начислены, но не оплачены, и вы не перепроводили закрытия месяца после внесения изменений по уменьшению налога на фиксированные страховые взносы ИП
   ФНС показала на примерах, как на УСН и ПСН уменьшать налог на взносы ИП
   то рекомендую отменить закрытия месяца за 2023, именно Отменить закрытие месяца, и заново выполнить закрытия последовательно начиная с января 2023.
   (попробуйте вначале на копии базы)

   И конечно релиз программы должен быть актуальным, на сегодня это 3.0.143.42

10. все перезакрыла, не помогло

11. Приложите, пожалуйста, скрин справок-расчетов расходов, уменьшающих налог УСН, проводки ДтКт регламентной операции Расчет расходов, уменьшающих налог УСН и ПСН (регистры, все вкладки) за 1, 2, 3 квартал 2023г.

12. справки по УСН не формируются ни за один квартал 2023 года.

13. Приложите, пожалуйста, проводки ДтКт (там будут записи в регистры) регламентной операции Расчет расходов, уменьшающих налог УСН и ПСН (регистры, все вкладки) за 1, 2, 3 квартал 2023г.

14. есть только за год

15. Вы приложили скрин регламентной операции Закрытие счетов 90,91, в ней не создаются движения по регистрам.

    Давайте посмотрим скрин Отчетность по УСН за 2023г. (Отчеты — УСН — Отчетность по УСН).
    И приложите лист книги доходов по патенту за 2023г. (Отчеты — Книга доходов по патенту).
16. 1. В отчетности доля доходов по УСН рассчитана, программа, как я понимаю обновляется регулярно, у вас же 1cfresh?

       1. да, верно
17. Приложение № 1

    

    Лист книги Доходы по патенту, как во вложении

19. Протестировала вашу ситуацию на базе.
    Справки также не формируются, по ПСН справка у вас сформировалась скорее всего потому что вы сделали начисление на ЕНС на эту сумму и указали срок уплаты октябрь 2023г., только в этом случае страховые взносы ИП в фиксированном размере попадают в справку.

    По заполнению раздела КУДиР, ждем разъяснения от ФНС, соответственно и внесение изменений в 1С.
    Не исключено, что справки пока не заполняются по этой же причине.
    При этом выглядит, как ошибочное поведение программы.
    На наших данных воспроизводится.
    Напишите, пожалуйста, на v8@1c.ru и поделитесь, что ответят.
    Будем мониторить ситуацию, если увидим зарегистрированную ошибку — обязательно сообщим.

20. Написала в поддержку. Вот, что они ответили: Весь доход за 4 квартал 2023 отнесен на ПСН.

    В справке-расчете по ПСН есть колонка «Доля доходов ПСН», значение = 1, это значит, что весь доход по ПСН.

21. А вы вопрос задали только про 4 квартал 2023 года или про весь 2023 год как мы и обсуждали?

    Про 4 квартал: вы на 15 900 делали Операцию по ЕНС начисление?

22. про 4 квартал. операцию не делали

23. Так как вы спросили только про 4 квартал, то вам и ответили только про 4 квартал, как и я вам выше отвечала про него, что так как доход только по ПСН в 4 квартале, то справки по УСН не будет, не с чего считать процент распределения, он равен 1 и относится только к ПСН.

    Приложите скрин отчета Расчеты налогов по ЕНС (Отчеты — Единый налоговый платеж — Расчеты налогово по ЕНС) за 2023 год.

Комментарии закрыты.