Списание затрат на программу БухЭксперт при УСН

Вопрос задал Наталья К.

Ответственный за ответ: Анна Колпакова (★8.71/10)

Добрый день! Подскажите, как правильно в программе списать затраты на информационно-консультационные услуги доступ на 12 месяцев в БУ при УСН (доходы минус расходы). Оплата прошла, акты закрывающие от 20.01.2019г есть (доступ до января 2020г).
В НУ такие расходы не списываем.
1. В БУ списываем через 97 счет если на год доступ?
2. до этого был доступ на 6 месяцев, списали сразу в БУ., в НУ не учитывали.

Все комментарии (9)

    1. Статью смотрели. Пожалуйста, если можно поподробнее, пошагово, как списать в БУ при УСН…в разные периоды на шесть и 12 месяцев… Чтоб закрыть эту тему в будущем!

  2. Добрый день! Выдержка из этой статьи: «В 1С расходы на консультационные услуги на 12 месяцев предлагаем учитывать в качестве дебиторской задолженности на счете 60.02 (план счетов 1С). Услуги принимайте в расходы равномерно в течение срока действия подписки документом Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт).
    Оплата БухЭксперт — Д60.02 К51
    Ежемесячно документом Поступление (акты, накладные) списываете 1/12 или 1/6 суммы на затраты
    Д44,20,26… К60.02

    1. Подскажите тогда с какой даты начать списывать 6 месяцев ежемесячно затраты, если оплата за доступ 6 месяцев была 14.08.2018г. Сам акт нам выставлен от 20.11.2018г (с периодом 14.08.18 по 13.02.19г). Т.е мы должны списать 7900/6 = 1366,66 с какого месяца и каким закончить? Так как у нас уже следующий акт от 25.01.2019г уже на 12 месяцев с периодом до 15.02.2020г (оплата была 30т.р 24.01.2019г) его с какого числа списывать (30000/12=25000)… поэтому просим более точнее ответить на этот вопрос.

  3. Добрый день! Первый документ Поступление от 20.11.18 на сумму расходов с 14.08 по 20.11), второй документ от 30.11.18 за ноябрь, третий документ от 31.12 за декабрь, четвертый документ от 31.01.19 за январь, пятый документ от 13.02.19 на 13 дней.
    По следующему акту:
    №1 от 28.02.19 на сумму с 14.02 по 28.02
    №2-11 на последнее число месяцев с марта по январь
    №12 от 14.02 на сумму от 01.02 по 13.02
    Сумму расходов можете устанавливать помесячно или по календарным дням в месяце.
    Например вариант помесячно по годовой сумме 30000 руб
    за февраль: 30000/12=2500 в месяц, 2500/28д*15дней (с 14 по 28.02) = 1339,29
    за март, апрель…январь по 2500 в месяц
    за февраль 2020 = 2500-1339,29=1160,71

  4. Получается, что документ будет вводить один и тот же каждый месяц… Посмотрите, пожалуйста акт сверки (Разнесено только пока на сумму 7900,00) пробовала..На 30800 пока не делала… Везде документ один…(В последнем месяце сумму корректировала, чтобы захлопнулось 7900,00)..

  5. Добрый день! Да, все правильно

    1. Анна, спасибо большое!

  6. Добрый день! Была рада помочь. Успехов вам в работе!

Комментарии закрыты.