Списание материалов при раздельном учете НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните, пожалуйста, по оформлению. Указываете Способ учета НДС «Распределяется» в Поступление (акт, накладная, УПД) и в Расход материалов?

2. Мария, здравствуйте!
   Да, везде как правило, распределяется.
   Хотелось бы логику действий правильную понять и корректно переделать.
   Сейчас 10ка не списанная, малоценка висит на 10.6, 10.1. Операции по учету НДС все есть, но буду переделывать и уточнять с начала года все.
   Вот хочу перекинуть на 10.21 все, а потом списать.
   Как правильнее всё начать делать?)

3. Здравствуйте, Юлия!

   Перед внесением исправлений не забудьте сделать копию базы
   Как сделать копию базы 1С 8.3
   Поступления текущего года на 10.06, 10.01 по МОС лучше исправить в самих документах на 10.21
   Если не хотите заходить в каждый документ, то можно сделать групповой обработкой.
   Посмотрите обсуждение вопроса здесь:
   Как счет 10.09 поменять на 10.21 в 1С

   Что касается вопроса НДС:
   Для соблюдения правильной последовательности выполнения регламентных операций воспользуйтесь Помощником расчета НДС (Отчеты-НДС-Отчетность по НДС).
   В программе есть возможность формировать регламентные операции по НДС ежемесячно, но т.к. вы ведете раздельный учет, то для корректного распределения НДС такие операции делайте на конец квартала.
   Алгоритм Закрытия месяца для НДС
   Универсальный отчет для проверки зависшего НДС

   Списывайте материалы в течении квартала, если соблюдать правильную последовательность в проведении операций, на конец квартала все должно закрыться.

4. Светлана, здравствуйте!
   Т.е. если я спишу тмц в течение квартала с распределением НДС в операции «расход материала», а потом сделаю 31.03 распределение НДС, у меня не вылезет ничего?
   Просто меня смущает, что на середину января, допустим, еще ведь некорректная база для распределения.

5. При списании материала с помощью документа Расход материалов (Требование-накладная) и указании в этом документе Способа учета НДС = Распределяется, происходит запись в Регистр накопления «Раздельный учет НДС» на сумму списанного товара.
   Само распределение НДС осуществляется при заполнении и проведении документа «Распределение НДС», который вы создадите на конец квартала, когда база для распределения уже будет верной.

6. Светлана, в тестовой базе поигралась:
   26.01.22 Поступление ТМЦ сделала на 10.21. НДС распределяется.
   27.01. Списала ТМЦ, НДС распределяется.
   31.03. Распределение НДС. НДС распределился и завис на этих ТМЦ

   Или я что-то не так делаю? Неужели нужно ждать квартал, чтобы списать ТМЦ со стоимостью распределенного НДС?

7. В скрине вижу, что вы указали Учитывается в стоимости.
   Пришлите, пожалуйста, более подробно, что вы делаете, какие документы, чтобы я смогла воспроизвести эту ситуацию в базе.
   Сделайте скрины документов, проводок, соберите в один файл word.

8. Светлана, доброе утро!
   Всё верно, это тот НДС, который учитывается в стоимости ТМЦ.
   У нас ит компания и 95 процентов выручки необлагаемая НДС, поэтому к вычету НДС очень мало.

   1. Доброе утро, Юлия!

      В приложении схема с проводками, на моей базе, на актуальном релизе.
      Посмотрите, так ли вы проводите документы.
      Ничего не зависает. 19 счет закрывается. 10.21 также списывается.
      —
      Дополнительно по теме раздельного учета НДС, какие особенности.

      По другим счетам 10.01, 10.05, по стандарту так.
      Если 10-ка списана полностью, то в Распределении НДС сумма НДС идет на счет затрат, куда списана 10-ка.
      Если списан не весь материал, то НДС увеличивает стоимость 10-ки.

      Если дорогая запчасть, например, 3 млн. руб. Мы не рекомендуем 10.21 для запчастей
      Учет запчастей с 2021

      По ОС Распределение НДС ежемесячное — это исключение. В форме есть специальный флаг для этого. Потому что амортизацию надо начислять и ждать окончания квартала нельзя. Нужно уже собрать стоимость и часть НДС в нее включить, если это требуется.

9. Светлана, у Вас включаемый в стоимость НДС сразу падает на 26 счет, а у меня на 10ку. И зависает именно 10 после проведения распределения.
   И в самом документе распределение НДС по ТМЦ стоит 10 как счет затрат.
   Материалы, приобретенные для использования одновременно в деятельности, облагаемой и необлагаемой НДС, принимаются к учету и списываются при отпуске в производство тоже по стоимости с учетом распределенного НДС в части, относящейся к необлагаемой деятельности
   Получается, что определить эту стоимость возможно только после проведения документа распределения?

   1. Распределяется именно НДС, и списывается на затраты.

      И еще по вашему скрину (я так понимаю отчет Анализ Субконто), в поступлении МОС счет учета указан 10.21.1, поэтому в распределении НДС у вас появляется счет 10, а должен стоят счет затрат. Если поменяете на счет 26, то все встанет на место.

      В программе малоценные ОС (МОС) учитываются на счете 10.21 «Приобретение малоценного оборудования и запасов», их стоимость сразу списывается в БУ на расходы в момент приобретения (п. 5 ФСБУ 6/2020)
      Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С
      .

Комментарии закрыты.