Добрый день. В 2020 году перечислили аванс поставщику. Зарегистрировали СФ на аванс. В последующие годы аванс частями закрывался. В 2024 году остаток по 60.02 списали на 91.02 как безнадежную задолженность. А что делать с остатком на 76.ВА? В 2024 году организация перешла на УСН.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание зависшего сальдо по счету 76 ВА при переходе на УСН в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Неправильный остаток на счете 68.04.1 в 1С Добрый день! Помогите разобраться, на 31.03.2025 неправильно сформирован остаток по счету 68.04.1. Ежемесячно мы перечисляем плановые авансовые платежи по налогу…
- В Анализе учета по НДС в Зачете авансов полученных отражаются суммы без учета переноса аванса на другой договор в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.168.19) Фреш 2023 год ОСВ по счету 62 Спецификация 19: остаток по Кт 62 -…
- Бухгалтерия УСН Регистры расчетов УСН Добрый день! Бухгалтерия 1 С; УСН -доходы минус расходы. В 2024 году компания применяла режим "Доходы" - у сотрудника был…
- Формирование аванса после проведения возврата по реализации и отражение его в декларации по прибыли в 1С Добрый день. В 2024 году компания была на УСН (Д-Р). При этом не верно оформлялась передача товаров на ОЗОН. Вместо…
Статьи по этой теме
- Как в Книге покупок отразить вычет НДС налогового агента, если был Ввод остатков по счету 76.НА в 1С? Начали работать в новой базе 1С. Сделали Ввод остатков по счету 76.НА. Услуги под этот аванс оказаны в следующем году.…
- Оплата в 2025, отгрузка в 2024 — как быть с НДС на УСН? Источник: Письмо Минфина от 03.10.2024 N 03-07-11/95799 Информация для: упрощенцев ИП на УСН отгрузил товары в 2024 году, а оплату…
- Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. УСН, налог на прибыль, НДС Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Можно ли выставлять счет-фактуру на аванс только последним числом месяца на остаток аванса? Насколько опасно выставлять авансовый счет-фактуру последним числом месяца, на остаток аванса? Покупатель несколько раз в месяц перечисляет предоплату и постоянно…
Добрый день!
В программе оформите документом «Списание НДС» — Операции — Регламентные операции по НДС — вкладка Авансы полученные:
Счет списания НДС указать 91.02 «Прочие расходы».
Поле Прочие доходы и расходы нужно выбрать статью с видом Прочие внереализационные доходы (расходы) и снятым флажком Принимается к налоговому учету.
У нас не 76.АВ, а 76.ВА «НДС по авансам и предоплатам выданным»
Обсуждение по данному вопросу.
Списание сальдо по счету 76.ВА за прошлые периоды в 1С
Я правильно понимаю, что восстанавливать НДС на 68 счет не надо, а можно просто списать Дт76.ВА Кт91.01?
Все верно, сумма закрывается только на Кт 91 «Внереализационные доходы».