Списание сальдо по счету 76.ВА за прошлые периоды в 1С

Вопрос задал Елена К. (Владимир, Владимирская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день.
С 2010г по сч 76.ВА по.2 контрагентам указано сальдо. Аванс был зачтен в 2015г актом взаимозачета. Один из контрагентов прекратил свою деятельность в 2016г. Отражался ли данный аванс в декларациях по НДС не знаю, работаю с 2018г. Как мне списать остатки по сч 76.ВА?

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!
    Правильно ли я поняла, что в 2015 году сальдо по 76.ВА было закрыто путем взаимозачета с контрагентом.
    Но тем не менее некое сальдо по счету осталось?

    Списать сальдо можно документом Операции, введенные вручную в Дт/Кт счета 91, не учитываемые в НУ.

  2. Проанализируйте еще, пожалуйста, счет 60.02 и движения по Регистр накопления — НДС предъявленный — Остатки и обороты по каждому контрагенту, по которым весит сальдо на счете 76.ВА
    Если остаток в регистре накопления — НДС предъявленный есть, то списание со счета 76.ВА лучше сделать документом Списание НДС, так этот документ делает движение по регистр накопления — НДС предъявленный.
    Если остатков нет, то можно оформить документ Операция, введенная вручную.

    2

    1. Добрый день.
      Сальдо по сч. 76ВА с 2010г по данным 2 контрагентам висит, оборотов не было. А вот по сч. 60.02 авансы, с которых выделен НДС на сч. 76ВА, были обороты. Авансы в 2016г актом взаимозачета зачтены.
      Делаю проводку Д 76ВА К9101 (какую статью дохода выбрать?). Получается в БУ доход, а в НУ нет.

  3. Статью доходов укажите Внереализационные доходы.

    1

Комментарии закрыты.