Счет-фактура на переплату нужна?

Вопрос задал: Татьяна Ш. (Москва)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.68/10)

Доброго времени суток.
Организация на ОСНО. В конце февраля заказчику выписали акт и счет-фактуру на оказанные нами услуги. 04 марта получили сумму от заказчика за оказанные услуги в феврале, но в итоге оказалось, что часть суммы излишне оплачена заказчиком. По письму заказчика излишек суммы вернули 22 марта.
Вопрос. Нужно выписывать счет-фактуру на излишне полученную сумму 04.03., т.к. в программе по банку проводка Д51 К62.01правильная сумма и Д 51 К62.02 на излишек? Как правильно все оформить в 1С пошагово, вернули то с выделенным НДС.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Безопаснее и проще оформить СФ на аванс.

    Это можно сделать или с помощью обработки (Банк и касса – Счета-фактуры на аванс) в конце месяца или прямо Создать на основании этого поступления на расчетный счет.

    Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс

    Аванс вернули, значит имеете право на вычет НДС с авансов полученных (ст. 171, 172 НК РФ).

    В конце квартала заполняете документ Формирование записей книги покупок в Операции — Регламентные операции НДС.

    Автоматически заполнится вкладка Авансы полученные. Сформируется проводка Д 68.02 К 76.АВ.

    Можно ли не начислять НДС с авансов, если аванс получен и возвращен в одном квартале?

    .

  2. Добрый день.
    Выписала счет-фактуру на аванс на излишек. Заполнила Формирование записей книги покупок, но в ней отразилась не вся сумма возвращенная покупателю. Сумма меньше на суммы 2-х платежей полученные от того же контрагента и по тому же договору в тот же день. Было три платежа и один из них ошибочный. Что то видимо надо исправить ,не пойму что. Файлы приложены.

    1. Здравствуйте!

      Спасибо за уточнение.
      В документе Списание с расчетного счета от 22.03.2021 должно быть:
      1) Вид операции — Возврат покупателю (в шапке слева).
      2) Погашение задолженности — По документу (в шапке справа).
      3) Документ — Поступление на расчетный счет № БУБП-000012 от 04.03.2021 (в шапке справа).
      4) Статья расходов — Возврат покупателям.
      Проверьте, пожалуйста, так или нет.

      Приложите скрин документа Списание с р/с — как заполнен документ.
      Если не так, то заполните по рекомендации выше.
      Затем еще раз заполните Формирование записей книги покупок. И напишите, какой результат после этого.

  3. Добрый вечер.
    Спасибо, все получилось. В документе Списание с расчетного счета от 22.03.2021.»Погашение задолженности» стояло «Автоматически». Только хотела бы уточнить в Книге покупок гр.7 «Номер и дата документа, подтверждающего уплату налога» автоматически встал номер и дата платежки возвращенной суммы и в гр.9 «Наименование продавца» -Наименование нашей организации, это так и должно быть? Файл приложен.

    1. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.
      Заполнено корректно т.к. указываем в
      гр. 7 — документ, подтверждающий возврат покупателю аванса (пп. «к» п. 6 Правил ведения книги покупок по Постановлению N 1137);
      гр. 9 — продавец из СФ (пп. «м» п. 6 Правил ведения книги покупок по Постановлению N 1137).

Добавить комментарий