Как датой выставлять счет-фактуру на аванс покупателю, если дата списания денег и зачисление продавцу отличаются в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана 8.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день, подскажите, пожалуйста, как решить такой вопрос: заказчик оплатил счет 30 сентября (пятница), деньги к нам на расчетный счет поступили только 03 октября (понедельник), отгрузка товара прошла 05 октября. Заказчик просит выставить авансовый счет-фактуру тем числом, когда списались деньги, т.е. 30 сентября. Как поступить в данной ситуации?

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    В учете продавца 30.09.2022 нет основания для того, чтобы выписать СФ на аванс.

    СФ на аванс полученный оформляется на дату поступления денег в соответствие с банковской выпиской. Они поступили 03.10.2022. На выставление СФ на аванс есть 5 календарных дней, которые включают день получения денежных средств (ст. 6.1, п. 1, 3 ст. 168 НК РФ).

    На запрос покупателя следует ответить пояснениями с ссылками на нормативную базу, которую обсудили выше.

    И выставить СФ на аванс 03.10.2022, если иное не предусмотрено учетной политикой по НДС на 2022.

    Учетная политика по НДС

    Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет

    Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей

    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Претензии Добрый день. Мы являемся агентами. Заказчик заказал поиск автомобиля для перевозки груза. Мы нашли перевозчика. Перевозчик отвез не в ту…
  2. Поступление и выбытие простого бездоходного векселя в 1С Здравствуйте! Заказчик расплатился простым бездоходным векселем третьего лица в счет аванса за работы (деньги поступили на расчетный счет). Подскажите, как…
  3. Счет-фактура на аванс полученный, если деньги поступают на р/с поставщика, а не подрядчика в 1С Добрый день! Заказчик просит выставить счет-фактуру на аванс у Подрядчика-при условии, что деньги поступают на расчетный счет Поставщика за материалы…
  4. Аннулирование чека в 1С Добрый день. Наша организация выставила счет на услуги на физ. лицо. Деньги поступили на расчетный счет от ИП этого физ.…

Статьи по этой теме

  1. С 4 сентября 2022 года внести деньги на бизнес-счет можно в любом банкомате Источник: Федеральный закон от 06.03.2022 N 35-ФЗ Информация для: компаний и ИП Федеральный закон от 06.03.2022 N 35-ФЗ разрешил банковским…
  2. Когда работнику выплатить первую зарплату на новой работе? Источник: разъяснение Роструда на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей и работников Нормативными актами компании установлено, что зарплата выплачивается 14 и…
  3. С 01.10.2023 платить физлицам за лом можно только в безналичном порядке Источник: Федеральный закон от 10.07.2023 N 304-ФЗ Информация для: ломозаготовителей С 1 октября 2023 года расчеты с гражданами за принятый…
  4. Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам и взносам при работе с ЕНС и ЕНП с 2026 года Расскажем, по каким налоговым платежам и в какие сроки дополнительно к платежке по ЕНП нужно подавать уведомления о начисленных налогах…