Акт от самозанятого и чек датированы разными кварталами, как отразить в 1С

1. Здравствуйте!

   Нет требования, что бы акт от самозанятого и чек должны быть одним числом.

   Если акт подписан в 3 квартале, чек получен в 4 квартале — расход в НУ отражается в 4 квартале, потому что наличие чека от плательщика НПД ─ обязательное условие для того, чтобы признать расходы в налоговом учете и не платить за него взносы (абз. 2 п. 1, п. 8 ст. 15 Закона N 422-ФЗ, Письма ФНС от 20.02.2019 N СД-4-3/2899@, Минфина от 26.03.2020 N 03-11-11/24008).

   Подробнее в нашей статье
   Самозанятые в 1С 8.3 — как завести, провести оплату, проводки
   .

   1

2. а как в 1с отразить ситуацию: акт подписан в 3 квартале, чек получен в 4 квартале, чтобы расходы были признаны в НУ в 4 квартале? Спасибо

   1

3. Могу предложить отражать через счет 97.21 Прочие расходы будущих периодов.
   Изначально указывайте в настройках РБП Признание расходов: В особом порядке

   А при получении чека укажите в настройках РБП Признание расходов: По календарным дням и дату чека

   Подробнее
   Расходы будущих периодов в 1С 8.3 — списание, инвентаризация
   .

   

   png RBP-samozanyatyj

   1

4. это для НУ?

5. Да это в НУ.
   В БУ в расходы принимайте по дате акта.

   Так же возможет такой вариант отражения (без РБП).
   Если чек от самозанятого получен позже подписания акта, отразите операции двумя документами Операция, введенная вручную (Операции — Операции, введенные вручную):

   — на дату акта — укажите суммы только в БУ;
   — на дату чека — укажите суммы только в НУ.

   

   png samozanyatyj-chek

   

   png samozanyatyj-akt

   

   png RBP-samozanyatyj-2

   1

6. А документом Поступление нельзя занести только в БУ или только в НУ? Спасибо

7. Нет, в документе Поступление услуг счет затрат БУ и счет затрат НУ обязательные для заполнения.

8. все понятно. Спасибо
9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

   1

Комментарии закрыты.