Акт от самозанятого и чек датированы разными кварталами, как отразить в 1С

Вопрос задал Ирина

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый день! Самозанятый оказывает нашей компании услуги по тестированию программ и консультационные услуги. Мы на ОСНО. Как правильно отразить поступление и выплаты в 1С. Акт и чек должны быть обязательно одним числом? Если акт был 30 сентября, выплата проведена 3 октября, чек 3 октября.

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Нет требования, что бы акт от самозанятого и чек должны быть одним числом.

    Если акт подписан в 3 квартале, чек получен в 4 квартале — расход в НУ отражается в 4 квартале, потому что наличие чека от плательщика НПД ─ обязательное условие для того, чтобы признать расходы в налоговом учете и не платить за него взносы (абз. 2 п. 1, п. 8 ст. 15 Закона N 422-ФЗ, Письма ФНС от 20.02.2019 N СД-4-3/2899@, Минфина от 26.03.2020 N 03-11-11/24008).

    Подробнее в нашей статье
    Самозанятые в 1С 8.3 — как завести, провести оплату, проводки
    .

  2. а как в 1с отразить ситуацию: акт подписан в 3 квартале, чек получен в 4 квартале, чтобы расходы были признаны в НУ в 4 квартале? Спасибо

  3. Приложение

    Могу предложить отражать через счет 97.21 Прочие расходы будущих периодов.
    Изначально указывайте в настройках РБП Признание расходов: В особом порядке

    А при получении чека укажите в настройках РБП Признание расходов: По календарным дням и дату чека

    Подробнее
    Расходы будущих периодов в 1С 8.3 — списание, инвентаризация
    .

  5. Приложение

    Да это в НУ.
    В БУ в расходы принимайте по дате акта.

    Так же возможет такой вариант отражения (без РБП).
    Если чек от самозанятого получен позже подписания акта, отразите операции двумя документами Операция, введенная вручную (Операции — Операции, введенные вручную):

    — на дату акта — укажите суммы только в БУ;
    — на дату чека — укажите суммы только в НУ.

  6. А документом Поступление нельзя занести только в БУ или только в НУ? Спасибо

  7. Нет, в документе Поступление услуг счет затрат БУ и счет затрат НУ обязательные для заполнения.

  8. все понятно. Спасибо

  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.