Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, как правильнее будет сделать?
Такая ситуация:
из БП и ЗУП на ОСНО выгружалась ранее зарплата «сводно».
При переходе с ОСНО на УСН ввели остатки по сотрудникам из ЗУП в БП, чтобы автоматически заполнялась КУДиР.
Выяснили в процессе ввода остатков, что остаток не идет в ОСВ и анализе зарплаты. Начисления шли в отражении зарплаты.
Стали выяснять по позициям:
1. Сравнивали сначала начисления в «Отражении зарплаты в бухучете» в ЗУП и то, что подгрузилось в БП — всё шло.
2. Потом начали сравнивать обороты в ОСВ со «Сводом начислений» в ЗУП — выяснили, что сумма не совпадает именно в начислении в сентябре 2019 года.
3. Что сделали, чтобы попробовать выяснить: сформировали текущей датой 15.04.26 «Отражение зарплаты в бухучете» в ЗУПе только за сентябрь 2019.
По одному из сотрудников вышла сумма с минусом, причем по отпускным. Мы всё проверили, отпуска не было ни в августе 2019, ни в сентябре, ни в октябре. Очень странно.
Такое ощущение, что сначала было начисление зарплаты, потом отражение сформировано, потом оно в БП подгружено.
А потом в ЗУП сделали какие-то изменения и не переформировали «отражение», ну и не подгрузили измененное. А может, было специально сделано, так как у нас до этого кадры не очень хорошо уволились, и именно по этому сотруднику минус и вылез в 2019.
4. Получается, что выплачено по факту ровно столько, сколько и должны были выплатить. А вот «отражение зарплаты в бухучете» отражено некорректно в ЗУП и БП соответственно.
5. То есть на декабрь 2025 года в ОСВ Кт сальдо 3 471 т. р., а в анализе 3 640 т. р. Разница в 169 т. р.
6. Но когда мы занесли остатки по 70 счету в документе «Ввод остатков» при переходе на УСН по сотрудникам и выплаты по ним по ведомостям и расчетному счету в сумме, естественно, большей 3 640, чем в БП по остаткам ОСВ.
В БП с Кт сальдо 3.174 перетекло на сумму разницы 169 т. р. в Дт сальдо.
Теперь нам якобы сотрудники должны, но по факту не должны.
Вроде дебиторка есть на бумаге, а по факту ее нет.
Но на эту сумму завышены расходы были в 2019 году.
7. Вопрос еще в том, что с 2019 до 2025 ставка по налогу на прибыль менялась. Да и мы ушли на УСН. И отчеты трогать после перехода не особо хочется.
Сумма, конечно, для наших показателей несущественная. Но как поступить было бы правильнее, не соображу.
Если сможете ответить, буду благодарна!
Макс
ВКонтакте
Добрый день! На мой взгляд, наилучшим вариантом будет в Бухгалтерии провести корректировку документом Операция, т.е. списать сумму с 70 счета на 91 счет на не принимаемые расходы. Можно провести корректировку в декабре 2025, т.е. до ввода остатков и сотрудника на 70 счете не указывать.
Тогда у нас на 01.01.26 сальдо по 70 счету будет корректное.
Далее нам нужно сформировать в ЗУП Расчетный листок по данному сотруднику. Если в нём будет долг, которого быть не должно, то в разделе Выплаты — См.также — Возврат сотрудником задолженности создать документ Возврат сотрудником задолженности. При выборе сотрудника, задолженность подтянется сама.
Документы Отражение зарплаты в бухучете в ЗУП проводить смысла нет, они используются только для проведения синхронизации.
Елена, здравствуйте! В расчетных листках задолженности не фигурируют, так как начислено и выплачено совпадают.Просто документ «отражение з/пл» остался непереформированным по новым данным и прежний же в БП переехал.
В бухгалтерии проведу корректировку на 91 в декабре 2025. Тем более у меня до ввода остатков сотрудников в БП не было. Спасибо, Елена за совет! Тогда 2026 год будет корректным!
Добрый день!
🌷🌷🌷