Ввод начальных остатков по прибыли на ЕНП в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Анна Ч.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, при вводе начальных остатков по ЕНП на 31.12. 2022 г. необходимо ввести и сальдо по налогу на прибыль на 31.12.22. Однако, окончательное сальдо по НП мы сможем сформировать только в марте 2023 года (у нас ежемесячные авансовые платежи), когда остатки должны быть уже введены и многие операции (движения) по ЕНП уже отражены. Как и когда в этом случае правильно отразить начальный остаток по налогу на прибыль? Ведь на данный момент теоретически мы вообще не можем определить, будет прибыль или убыток (кредитовое или дебетовое сальдо на счете 68.04) на конец 2022 года.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

    1. Спасибо большое за рекомендованные статьи. Нашла ответ на свой вопрос. Верно ли я понимаю: сальдо по НП формируется на 1 декабря 2022 года с учетом начисленного за 9 мес. налога на прибыль и начисленных и уплаченных к этому сроку ежемесячных авансовых платежей?
      Или правильнее будет так: делаем ввод остатка по ЕНС в части НП на 01.01.23 (как и остальных налогов и взносов, входящих в состав ЕНП), в который входит сальдо по НП, сформированное на 31 декабря 2022 года с учетом налога за 9 месяцев + начисленных и уплаченных в 4 кв. ежемесячных авансовых платежей ( в том числе и по сроку уплаты — 28.12.22)?

       1

  2. «Сальдо по НП формируется на 1 декабря 2022 года с учетом начисленного за 9 мес. налога на прибыль и начисленных и уплаченных к этому сроку ежемесячных авансовых платежей» — верно.

    1. Галина, спасибо большое!

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Остатки за какой период переносить на ЕНС по НДС и налогу на прибыль на 01.01.2023 в 1С Добрый день! Организация на ОСНО с обособленными подразделениями, работаем в 1с ПРОФ. Налог на прибыль рассчитываем за квартал в Эксель…
  2. При вводе начальных остатков налоги введены с копейками в 1С Добрый день! Учет в программе 1с 8.3 с 2018 года. Начальные остатки введены на 31.12.2017. Остатки по налогу на прибыль…
  3. Сальдо ЕНС на 01.01.2023 по налогу на прибыль в 1С Доброе утро! В личном кабинета на 01.01.2023 не вошла сумма переплаты 1742 млн по налогу на прибыль в бюджет субьектов…
  4. Возврат переплаты по налогу на прибыль на ЕНС в 1С По итогам 9 месяцев 2022 года образовалась переплата по налогу на прибыль. Подскажите, пожалуйста, как правильно сформировать начальное сальдо на…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом с сальдо ЕНС по форме КНД 1120492 в 2023? Каждый бухгалтер в 2022 году должен получить из налоговой  Информационное сообщение о состоянии расчетов с бюджетом по форме КНД 1120492…
  2. ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС Ошибочная сумма в Зарезервировано В ЛК ЮЛ видим, что в блоке Зарезервировано указана ошибочная сумма . По нашим данным такого…
  3. Как заполнить ОДДС в части налогов и взносов вручную, если сальдо на счете 68.90 больше 1000 руб. в 1С? Остаток на счете 68.90 больше 1 000 руб., все суммы зачтенных налоговых обязательств попадают в стр. 4129. Как правильно указать…
  4. Заполнение Отчета о движении денежных средств в части налогов и взносов, учтенных на ЕНС, с 2025 года в 1С В программе 1С изменен механизм заполнения данных о ЕНС в Отчете о движении денежных средств (ОДДС) с отчетности за 2025…