Войти в кабинетДобрый день! Подскажите, пожалуйста, при вводе начальных остатков по ЕНП на 31.12. 2022 г. необходимо ввести и сальдо по налогу на прибыль на 31.12.22. Однако, окончательное сальдо по НП мы сможем сформировать только в марте 2023 года (у нас ежемесячные авансовые платежи), когда остатки должны быть уже введены и многие операции (движения) по ЕНП уже отражены. Как и когда в этом случае правильно отразить начальный остаток по налогу на прибыль? Ведь на данный момент теоретически мы вообще не можем определить, будет прибыль или убыток (кредитовое или дебетовое сальдо на счете 68.04) на конец 2022 года.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Посмотрите материалы
Почему в сальдо ЕНП не входит налог на прибыль в субъект РФ
Налог на прибыль региональный бюджет
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Останутся вопросы, пишите.
Спасибо большое за рекомендованные статьи. Нашла ответ на свой вопрос. Верно ли я понимаю: сальдо по НП формируется на 1 декабря 2022 года с учетом начисленного за 9 мес. налога на прибыль и начисленных и уплаченных к этому сроку ежемесячных авансовых платежей?
Или правильнее будет так: делаем ввод остатка по ЕНС в части НП на 01.01.23 (как и остальных налогов и взносов, входящих в состав ЕНП), в который входит сальдо по НП, сформированное на 31 декабря 2022 года с учетом налога за 9 месяцев + начисленных и уплаченных в 4 кв. ежемесячных авансовых платежей ( в том числе и по сроку уплаты — 28.12.22)?
«Сальдо по НП формируется на 1 декабря 2022 года с учетом начисленного за 9 мес. налога на прибыль и начисленных и уплаченных к этому сроку ежемесячных авансовых платежей» — верно.
Галина, спасибо большое!
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.