Добрый день.
Применяем Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.10), ОСНО, ПБУ 18, балансовый метод с отражение постоянных и временных разниц.
По региональному законодательству пользуемся льготой по налогу на прибыль в виде снижения ставки, у нас она 15,5%. С 2023 года льгота прекращается, нужно будет применять ставку 20%.
В настройках по налогу на прибыль данная ставка, действующая с 2023 года, была указана в 4 квартале 2022, и после этого регламентными операциями все ОНО и ОНА пересчитываются по ставке 20%.
Это ошибка? Когда надо будет указать новую ставку 20% с целью применения ПБУ 18/2 — при закрытии декабря 2022 или уже перепроведении документов января 2023 г.?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Это не ошибка. 1С пересчитывает, потому что вы ставку 20% указали в 4 кв. 22г. Необходимо с 4 кв. 22 ставку установить прежнюю 15.5%, перепровести документы, пересчитать ОНО, ОНА. А новую ставку 20% указываете с 01.01.23г. и уже перепроводите документы с 01.01.23г.
Я, возможно, неверно выразилась. Имела в виду, что где-то в октябре 2022 года в настойках указала, что с 2023 года ставка 20%, и программа стала пересчитывать ОНА и ОНО заранее.
Всё исправила, спасибо.