Резерв по сомнительным долгам при переходе с балансового метода с ПР и ВР на балансовый в 1С

1. Здравствуйте!

   Возможно, не признавался ОНА на момент формирования резерва по этому долгу.
   Если правильно поняли, резерв создан только в БУ.
   В Операции, введенной вручную за прошлые годы, когда создали резерв, возможно, не заполнен был ресурс ВР.
   Поэтому все эти годы в учете не было ОНА.

   Теперь, когда происходит погашение задолженности, должен был погашаться ОНА, но вместо этого ошибочно признавалось ОНО.
   При переходе на балансовый метод без ПР и ВР, программа корректно эту ошибку исправила.
   Логично, что погашение ОНО привело к сумме расхода по налогу на прибыль, которая увеличила чистую прибыль.

   Приложите скрин ОСВ по счету 63 с показателями БУ, НУ, ПР, ВР, Контроль за 2023 год за период погашения долга.
   И такую же ОСВ за период, когда резерв создан.

   Имеете ли право на упрощенные способы БУ? Это нужно знать, чтобы понять, как исправлять ошибку.

2. Добрый день! Право на упрощенные способы ведения БУ мы не имеем, так как у нас собственник — 100% иностранное лицо, и получается, что мы не малый бизнес, хотя по всем остальным показателям, он.
   Уже увидела, что счет 63 не закрылся. проверяла только БУ и НУ. Сформировался резерв в 2016 году. Погашаться начал в 2021. Полностью погашен в середине 2023.

   До конца 2023 года стоял — балансовый метод с отражением постоянных и временных разниц.
   с 2024 — просто балансовый.
   Подсказали Ваши коллеги, что надо было давно перейти

3. По скрина — ясно.
   Видно, что в 2016 ввели ПР, а погашение все годы шло ВР.

   С 2020 у нас как раз рекласс был на ВР по этому виду.

   Да, очень верное решение с вашей стороны — на балансовом все проще.
   Подумаем, как вам лучше поступить с БФО. Вы куда-то представляете ежеквартально или для себя проверка внутри года?
   То, что исправлено по проводкам — это верно.

4. Я квартальную отчетность представляю учредителям, но у них обороты огромные, наши копейки они , кажется, к себе не принимают. за 1 квартал уже отправила, поправив налоги в форме 2 расчетным путем. Если все поправим и подадим полугодие правильно, они не заметят…

   1. Поняла. Корректировку оставляйте, как есть. При переходе на балансовый метод выровнялись неточности прошлых периодов. В вашем случае исправлять БФО за прошлые годы в ручном режиме не рационально. Нарастающим итогом внутри 2024 уже действительно будет на так заметно.

5. Хорошо. Оставлю, как есть. Спасибо за консультацию!

   1. Валерия, договорились! Мудрое решение. 🌷🌷🌷

Комментарии закрыты.