Резерв по сомнительным долгам

Индивидуальную консультацию запросил Лариса Ч.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. В 2020 1 С начислила резерв по задолженности покупателя Дт 91.02 / Кт 63. В 2021 году 1 С почему то сделала проводки 63/91.01 и 91.02/63 на одну и ту же сумму . В 2022 году платежи так и не поступили от этого покупателя и при закрытии декабря 1 С решила резерв восстановить 63/91.01. В карточке договора у меня срок оплаты не установлен. Что мне нужно сделать чтобы не было проводки в 2022 о восстановлении резерва ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Лариса!
    Уточните, пожалуйста в учетной политике галочка Формируются резервы по сомнительным долгам стоит? Резерв формируется только в БУ или в НУ тоже?
    В программе 1С есть возможность создавать резерв в БУ автоматически, но он формируется по правилам НУ — это неправильно, и мы это не рекомендуем. В таком случае резервы создаются по общей методике по всем договорам.
    Срок оплаты установлен общий для всех контрагентов?
    Контроль и проверка резерва по сомнительным долгам в НУ в 1С
    Дополнительно по теме:
    Пример Методики по созданию резерва по сомнительным долгам
    Учетная политика по учету резервов по сомнительным долгам
    Рег. операция Расчет резервов по сомнительным долгам
    Резерв сомнительных долгов: сравнение правил формирования в двух видах учета .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как исправить ошибочное начисление налога на прибыль через сч.91 в 1С Здравствуйте! Помогите разобраться в следующей ситуации: В 2024 году исправили операцией ошибки за 2022 год (сдали уточненную декларацию по ННП…
  2. НДС с авансов при списании аванса по покупателю, исключенному из ЕГРЮЛ в 1С Добрый день. Мы получили аванс от покупателя 130 000 руб, начислили и заплатили НДС 21 666,67 руб. Наш покупатель исключен…
  3. Не начисляется резерв по сомнительным долгам по счету 60.02 в 1С Добрый день! Начислила ручной проводкой резерв по сомнительным долгам на 60,02 счет на конец года Д 91.02 К 63, сумма…
  4. Резерв по сомнительным долам Здравствуйте! Начисляем резерв по сомнительным долгам и в бухгалтерском и налоговом учете. В декабре при начислении резерва в справке-расчете резервов…

Статьи по этой теме

  1. Возврат товаров у поставщика по реализации прошлого года в 1С Рассмотрим, как в программе 1С оформить возврат товаров у поставщика, если реализация была в прошлом году, а отчетность уже утверждена:…
  2. Резервы по сомнительным долгам — законодательство Резерв по сомнительным долгам в БУ Оценочный резерв по сомнительным долгам создается по любой просроченной (не погашенной в срок) дебиторской…
  3. Резерв по вознаграждениям за год в НУ в 1С Добавлены особые условия для инвентаризации Резерва по вознаграждениям за год (п. 6, п. 7 ст. 324.1 НК РФ) инвентаризацию можно…
  4. Как отразить опоздавшие документы на возврат товара: несущественная ошибка В октябре 2018 г. пришли документы от покупателя на возврат части товаров. Накладная на возврат оформлена ноябрем 2017 г. Ошибка…