Регистры по НДФЛ

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте.
Проблема в зарплатных регистрах. Начислили премию, отпускные, зарплату. Последовательность ввода соблюдалась, выплата может быть в измененной последовательности. В регистрах отражаются часть премии, часть отпускных. Почему-то иногда стоит «начисление отпускных», а когда «списание с р/счета». Как понять такое заполнение регистров? На что это влияет? Надо вносить исправления?

Все комментарии (4)

  2. Здравствуйте.
    Начислены зарплата 31.01.19, премия 01.02.19, отпускные 04.02.19.
    Сначала выплачены отпускные 04.02.19, потом 05.02.19 премия и зарплата за январь.
    Если смотреть проводки по банку выплату отпуска 04.02.19, то в регистрах идет сначала зарплата. При уплате НДФЛ частями берутся суммы.
    Вопрос . Это надо как-то контролировать и корректировать, может повлиять на 6НДФЛ?

  3. Приложение

    Добрый день, Елена.

    Заполнение регистров НДФЛ зависит как у вас настроен вид начисления Премия. Для ежемесячных премий дата перечисления НДФЛ последний день месяца в котором начисляется премия. Тогда в виде начисления премии Категория дохода — Оплата труда.

  4. Для годовых и прочих единовременных премий — категорию Прочие доходы от трудовой деятельности. Для таких премий дата перечисления НДФЛ следующий день за выплатой премии (письма ФНС от 14.09.2017 N БС-4-11/18391@, Минфина от 29.09.2017 N 03-04-07/63400).
    Для проверки правильности заполнения 6-НДФЛ сформируйте отчет Универсальный отчет по проверке заполнения части 2 формы 6-НДФЛ .

Комментарии закрыты.