Регистры по НДФЛ

Вопрос задал Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте.
Проблема в зарплатных регистрах. Начислили премию, отпускные, зарплату. Последовательность ввода соблюдалась, выплата может быть в измененной последовательности. В регистрах отражаются часть премии, часть отпускных. Почему-то иногда стоит «начисление отпускных», а когда «списание с р/счета». Как понять такое заполнение регистров? На что это влияет? Надо вносить исправления?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  2. Здравствуйте.
    Начислены зарплата 31.01.19, премия 01.02.19, отпускные 04.02.19.
    Сначала выплачены отпускные 04.02.19, потом 05.02.19 премия и зарплата за январь.
    Если смотреть проводки по банку выплату отпуска 04.02.19, то в регистрах идет сначала зарплата. При уплате НДФЛ частями берутся суммы.
    Вопрос . Это надо как-то контролировать и корректировать, может повлиять на 6НДФЛ?

  3. Приложение

    Добрый день, Елена.

    Заполнение регистров НДФЛ зависит как у вас настроен вид начисления Премия. Для ежемесячных премий дата перечисления НДФЛ последний день месяца в котором начисляется премия. Тогда в виде начисления премии Категория дохода — Оплата труда.

  4. Для годовых и прочих единовременных премий — категорию Прочие доходы от трудовой деятельности. Для таких премий дата перечисления НДФЛ следующий день за выплатой премии (письма ФНС от 14.09.2017 N БС-4-11/18391@, Минфина от 29.09.2017 N 03-04-07/63400).
    Для проверки правильности заполнения 6-НДФЛ сформируйте отчет Универсальный отчет по проверке заполнения части 2 формы 6-НДФЛ .

Комментарии закрыты.