Лишняя сумма по Дт 68.02 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана М.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. В 3 кв 2019г документом «Подтв. нулевой ставки» Была подтверждена ставка 0 ЭКСПОРТ в ЕАЭС. (ОШИБОЧНО). В декабре был начислен НДС 20% документом «Корректировка реализации». Никаких заполненных регистров по НДС я не нашла в базе. В Итоге по Дт на начало 20г. висит сумма, которой не должно быть. (Мне кажется из-за этого, но я могу ошибаться) Базу на ведение учета передали в августе 20г. Что можно сделать, чтобы исправить ситуацию.

Метки вопроса: —
Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Сумма по Дт, где висит, уточните, пожалуйста. Приложите скрин.

  2. У вас на скрине Подтверждение ставки НДС 0% — реализация №7. Корректировка реализации — там реализация №6. Другая дата.
    Если №7 считать, то от 07.08.19 + 180 дн., это 1 кв 20г., а не 4 кв 19г.
    Надо понять, что это за Корректировка реализации. Что корректировали. Там ставка указана 20/120. А это авансы.

  3. Реализация была 07.08.2019г Декларация по НДС первичный, заполнен Р4 , (там были три разные реализации июль, август, сентябрь. В каждом месяце был создан документ Подтв ставки 0%) затем было принято решение сделать корр/1 Декл по НДС заполнен Р 6, для этого сделали документ Корректировка реализации 23.12.2019г под каждую отгрузку. (180 дней тут ни при чем, их никто и не собирался ждать, просто так решили.)
    Кт задолженность за 3ий кв. Эта же сумма перешла и повисла в Дт 68.02 на 01.01.20г (+ в 4 квартале было подтверждение ставки 0 по другим реализациям)
    Может я как то сумбурно приподношу, но пока в чем сама разобралась. Приложила новый файл.

    1. Спасибо за уточнение.
      Будем изучать.

  5. В 4 кв 2019г была сумма к возмещению100854.08 Разница между начальным значением Доп листа №1 графы 17 и конечным значением составляет 77 800.00 Эта цифра остается на 01.01.2020г по Дт 68.02. Вот она меня и настораживает. Остатка не должно быть — 77 800.00 (есть только сумма к возмещению 100854.08, которую ИФНС возместила во 2 кв 20г)

  6. Мне предыдущий бухгалтер прислала ответ «за 2019год переплата, которая сложилась за счет возмещения и доплаты по уточненному расчету в связи с недостающими документами по подтверждению «0» ставки. Погасится эта сумма только после начисленного НДС в бюджет » Т.е. я так понимаю, что я это должна сделать через операцию вручную?

    1. Бухгалтер пишет, что это переплата, а не лишняя сумма.
      Закажите сверку с ИФНС — надо понять, что в карточке расчетов с бюджетом.

  7. Нужна именно сверка? У меня есть справка о состоянии расчетов на 31.12.20 и выписка за 20г
    Если посмотреть ОСВ по 68.02 за 4 кв 20г, то ост по Дт 77 946.05 это 77800.00 к доначислению за 19г + 146.00 по справке по состоянию с бюджетом.

    1. Нужно понять, какое сальдо в ИФНС по этому КБК. Любой документ подойдет, где отражена адекватная информация.
      Приложите скрин.
      Судя по тексту бухгалтера, это переплата, она закроется следующим начислением.

  9. Добрый день! В представленной Справке нет данных о переплате на сумму 77 800.
    Если сведения о задолженности, указанные в справке, не соответствуют данным организации, стоит провести с ИФНС сверку расчетов.
    Тогда будет ясно, это переплата, которая зачтется, или ошибочная сумма, которую нужно исправлять.
    Сверка расчетов с налоговыми органами
    Сверка с ИФНС через 1С
    Как закрыть сальдо по счетам 68, 69, если по сверке с ИФНС оно другое .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Почему база по прибыль не равняется базе по НДС, если был экспорт В 1 кв.20г. был экспорт оборудования в дальнее зарубежье на 7.000 евро. 100% предоплата. При пересчете стоимости оборудования в рубли…
  2. Есть ли налог на имущество, если продали нежилое помещение и машиноместо учредителю Здравствуйте предприятие приобрело нежилое помещение и машиноместо в феврале 20г, для перепродажи учредителю. Учла как товар на сч41. В ноябре…
  3. Неверно начисляется налог на прибыль в оборотке в 1С Добрый день. Декларация по налогу на прибыль (12 мес 20г) заполняется верно. В оборотке 68.04.01 поквартально налог начислялся верно. За…
  4. НДС с авансов, полученных на ОСНО после перехода на УСН, если сумму НДС клиенту не возвращали Добрый день. Наша Организация с нового года перешла на УСН с ОСНО. Занимамся ремонтом и обслуживанием отопительного оборудования. 01.10.2020 года…

Статьи по этой теме

  1. Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С В программе 1С Бухгалтерия: 8.3 можно автоматически заполнять ставку НДС в документах поступления и реализации. Это пригодится тем, кто работает…
  2. Продажи иностранцам на территории РФ облагаются НДС по общим ставкам Источник: Письмо Минфина от 25.01.2022 N 03-07-08/4438 Информация для: организаций, реализующих товары иностранцам на территории РФ Если на товары, реализованные…
  3. Расчет суммы таможенного НДС при импорте товаров из дальнего зарубежья в 1С НДС при импорте товаров из дальнего зарубежья рассчитывается с налоговой базы, включающей несколько показателей. Мы расскажем, что это за показатели…
  4. Сверка деклараций по НДС и налогу на прибыль в 1С В программе 1С автоматизирована сверка налоговых баз по НДС и налогу на прибыль (с релиза 3.0.195 ). Воспользоваться ей можно…