Добрый день, поступило требование о разнице сумм строки 010 листа 02 и раздела 3 строки 010 НД по прибыли и НДС. Разница возникла из-за реализации по сдаче в аренду ОС, данная сумма попадает в строку 100 «Внереализационные доходы». Подскажите, пожалуйста, правильно ли сработала программа?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Правильно ли, что реализация услуг от аренды (операционная аренда) учтена как внереализационные расходы в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В декларации по налогу на прибыль налог меньше, чем в БФО из-за курсовых разниц, проверить разницу в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.134.23) в декларации по налогу на прибыль строка 010+ строка 020 не равно отчету о "фин…
- В декларации по НДС не сходятся сумма в стр. 010 раздела 3 и расшифровка этой суммы в 1С Добрый день. При заполнении Декларации возникла разница в отражении суммы НДС по стр. 010 с расшифровкой этой же строки. При…
- Расхождение доходов от реализации в НД с налоговой базой в декларации по НДС при реализации лома в 1С Получили от ФНС запрос пояснений по несоответствию доходов от реализации в декл. по налогу на прибыль с налоговой базой в…
- Разница в декларациях по прибыли и НДС при возвратах в отчетах комиссионера в 1С Добрый день. Работаем с маркетплейсами. Схему отражения используем по вашим инструкциям. Выписываем сводные справки на продажу и корректировочные справки на…
Статьи по этой теме
- Изменены правила заполнения РСВ для IT-компаний Источник: Письмо ФНС от 20.07.2022 N БС-4-11/9270@ Информация для: IT-организаций Федеральный закон от 14.07.2022 N 321 изменил условия применения IT-фирмами…
- ФНС рассказала, на что обратить внимание при заполнении перссведений о физлицах Источник: сообщение УФНС по Мурманской области , сообщение УФНС по Республике Бурятия Информация для: работодателей С 2023 года вместо формы…
- Расшифровка численности в РСВ (ЗУП 3.1.14.305 / 3.1.15.134) Начиная с ЗУП 3.1.14.305 / 3.1.15.134 появилась возможность в РСВ получать расшифровку по количеству застрахованных лиц по: Строке 010 Раздела 1.1…
- Сверка деклараций по НДС и налогу на прибыль в 1С В программе 1С автоматизирована сверка налоговых баз по НДС и налогу на прибыль (с релиза 3.0.195 ). Воспользоваться ей можно…
Добрый день!
Правильно понимаю, что реализация услуг от аренды (операционная аренда) учтена как внереализационные расходы, так как это не основной вид деятельности организации.
Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С
Расхождение по требованию ФНС говорит о том, что не со всех доходов отражен НДС в декларации.
Если даже отражены доходы в декларации по прибыли как внереализационные, то НДС должен быть начислен на услуги аренды.
Возможно, были возвраты, корректировки в учете.
НДС начислен на услуги аренды НДС у нас 25 447 в декларации, а в прибыли сумма 25 435 разница 12тр это как раз сумма сдачи в аренду, т.к. в НД по прибыли эта сумма попала в строку 100 Внереализационные доходы налоговая и пишет, почему разница
В данном случае нужно пояснить ФНС, что доходы от сдачи имущества в аренду не относятся к основным видам деятельности и отражены в составе внереализационных расходов (п. 4 ст. 250 НК).
Как отразить реализацию услуг по неосновной деятельности в 1С?
Если доходы от предоставления в аренду носят постоянный характер и являются одним из видов деятельности, то отражаем в составе доходов от реализации (п. 1 ст. 249 НК).
(Письмо Минфина России от 07.02.2011 N 03-03-06/1/74).