Раздельный учёт ндс

Вопрос задал Анна Р.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.76/10)

Добрый день!
Изучив материалы, представленные на БЭ, я не нашла руководства по применению возможностей программы ПОСЛЕ ввода остатков. Как это вообще всё работает?
Например у меня вот такой случай:
у нас на 19м скопилось много отложенного НДС. Я устанавливаю раздельный учёт с июля. Программа создала ввод остатков 30.06.22. Я устанавливаю способ учета для документа по партии товара «учитывается в стоимости». Закрываю квартал, ввожу 30.09 распределение ндс. Формирую книгу покупок и — в ней фигурируют документы по поступлениям, НДС по которым «в стоимости»! Как и что нужно сделать, чтобы подобного не происходило?

Обсуждение (10)

  1. Здравствуйте!

    Соберите в один файл word все скрины. Ввод остатков — как заполнено, движения по ДтКт.

    Потом Распределение НДС, как заполнено, движения по ДтКт. Формирование записей книги покупок — аналогично и т.д.

    Есть какая-то специфика конкретно в вашей базе 1С, надо ее понять и выявить — для этого нужны скрины с конкретикой.

    1. Добрый день!
      Присылаю скриншоты. Разделила их на две группы. Первая — про тот НДС, партию по которому в документе «Ввод остатков» я руками исправила на «Учитывается в стоимости». Вторая группа — про другой материал, другой документ. По нему я ничего не трогала. Оба материала использовались в производстве безНДСных товаров. В документе Выпуск производства проставляю способ учета «Учитывается в стоимости». И — в книгу покупок по второму материалу попадает не вся с/ф от поставщика, а остаток по ней! А по первому — вся с/ф.
      Выходит, программа заполняет себе входящие остатки и сама их потом корректирует в зависимости от способа учета, выбранного В ДОКУМЕНТЕ РАСХОДА. Так я поняла?
      Но в дальнейшем я должна указывать способ учета и в поступлениях, и в документах расхода. Так?

      1. Скрины изучаем, спасибо.

        По алгоритму вы абсолютно верно все поняли.
        Не важно Ввод остатков или нет, алгоритм общий по раздельному учету НДС в программе.
        Посмотрите, пожалуйста, материалы по теме
        Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
        Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)
        Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
        Но смысл такой, если кратко. Есть покупка — указываем Способ учета НДС.
        Если хоть какие-то сомнения в том на что пойдет (деятельность с НДС, без НДС, и такая и такая), то обязательно указываем Принимается к вычету.
        Тогда, если потом мы в документе «расхода» укажем другой способ, то принятый к вычету НДС восстановится, и новый способ отработает корректно автоматически.
        По всему, что имеет какой-то цикл — товары, материалы… Способ учета НДС указывается не только при покупке, но и при последующих движениях этого объекта.
        Все события фиксируются в регистрах НДС.
        Нажимаете ДтКт в документе, смотрите, какие регистры задействованы и по ним формируете Универсальный отчет и анализируете данные.

  2. Анна, добрый день!

    Если смотреть Карточку счета 19.03 по первому материалу, видим сальдо, которое и заполняется при ФЗКП. Поэтому, пожалуйста, по первому материалу — Винт, перейдите в документ Операция от 30.06., перепроверьте, пожалуйста, еще раз Способ учета НДС?

    По второму материалу — Станина, из скрина видно, что в Выпуске продукции произошла корректировка Способа учета НДС.
    У меня при моделировании примера, после корректировки Способа учета НДС, программа списывает на расходы НДС, в ФЗКП он не попадает.
    Приведите, пожалуйста, скрин документа Выпуска, нет ли так ручных корректировок.

    1. Оксана, здравствуйте!
      По первому материалу, по «Винту», я так и написала, что исправила во Вводе остатков способ учета на «Учитывается в стоимости». Теперь, после ц.у. Марии я поняла, что нужный способ учета в подобных документах — «Принимается к вычету», — далее программа сама отрабатывает.
      По «Детали станины» у меня НДС в КП тоже не попадает. Ручных корректировок не было.

  3. По Винту, изменила у себя на Принимается к вычету. Далее в Выпуске продукции указываете — Учитывается в стоимости. При проведении документа, происходит корректировка Способа учета НДС.
    При ФЗКП НДС уже попасть не должен.
    Сформируйте Карточку счета 19.03, проверьте.
    Если так, считаю, что программа отрабатывает у вас переход корректно.

    1. Добрый день!
      С Винтом все ясно. Спасибо.
      Волнует краснота по 19му (документ поступления «Деталь станины»). Программа действует, как если бы ВЕСЬ НДС по этому поступлению был принят к вычету. А он был принят частично. Не могу понять, что где лучше исправить, чтобы не было красноты.

  4. По станине программа у меня формирует проводки, как и у вас. Но красноты нет, программа в документе Выпуск продукции Учитывает в стоимости НДС, только на остататок, который не был принят к вычету.
    Поробуйте в копии базы в документе Выпуск продукции перевыбрать материал. Проведите закрытие периода и осформируйте карточку счета. Проверьте, как отражаются проводки.

  5. Давайте тогда подробнее пример разбирать.
    Поступление на 24 364,80 ( это сумма НДС по поступлению).
    Далее оформляете ФЗКП, принимаете к вычету сумму НДС 2 200, так?
    Далее оформляете Ввод остатков по НДС. Сумма НДС должна быть 24 364,80- 2 200 по документу поступления? Мы же только остаток по НДС вводим, так?
    Затем уже выпуск продукции, остаток НДС учитываете в стоимости.
    Перепроверьте время в документах и перепроведите документы.

Добавить комментарий