Учетная политика по НДС, если есть раздельный учет НДС, но он не включен в 1С

Вопрос задал Ирина Т.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1622), ОСНО. Наряду с реализацией товаров с НДС 20%, присутствуют операции не подлежащие обложению НДС (ежемесячное начисление процентов по договору процентного займа сотруднику). В программе 1С раздельный учет НДС не ведется, согласно учетной политике применяем правило 5% (рассчитываем долю, согласно формуле, приведенной вами). В учетной политике по НДС прописано только о применении правила 5%. Так как я обязана вести раздельный учет, не могу найти в материалах вашего сайта, как в учетной политике указать, каким методом я веду этот учет? Может этот вопрос не относится напрямую к учету в 1С, но мне очень нужна ваша помощь. Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!
    Посмотрите, пожалуйста, материал. Пункт ПАРАМЕТРЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО УЧЕТА ПО НДС

    Конструктор учетной политики на 2022 год

    Вы это имеете ввиду?

    Дополнительно

    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    .

  2. Добрый день! Оксана, спасибо вам за ответ. Но в параметрах не нашла Методику ведения раздельного учета НДС. На сайте рекомендуется разработать самостоятельно и зафиксировать в УП. Если бы я вела раздельный учет в 1С, то здесь все понятно-автоматизировано по данным аналитического учета (использование документа Распределение вх.НДС по способам учета). А у меня, получается, что я не использую автоматизированный документ, и, видимо должна вне программы создавать бумажный вариант документа (например, справку или таблицу…), где буду указывать что весь вх.НДС принимаемый к вычету (так как у меня только проценты по займу не облагаемые НДС и соблюдается 5% правило). Как мне показать налоговой (какой документ), что я веду раздельный учет при соблюдении 5% правила? У меня только есть документ Расчет доли совокупных расходов по необл.НДС операциям. Спасибо.

    1. Если вы не ведете раздельный учет в 1С, то подразумевается, что вы такой же расчет выполняете вне 1С и как раз по той методике, что заложена в программе.
      Поэтому можете спокойно брать предлагаемую формулировку для себя.
      В этой статье в пункте «Параметры учетной политики для целей Налогового учета по НДС» есть все необходимые вам текстовки
      Конструктор учетной политики на 2022 год
      Здесь уже заполненный пример, можете скопировать его из пункта «Приложение N 3. Методика распределения «входящего» НДС» 🙂
      Пример учетной политики для организации, не имеющей право на упрощенные способы учета (ОСН) на 2022 год
      Рекомендации по ведению раздельного учета и как это оформить, если есть только займы выданные из необлагаемых НДС операций и больше ничего, поэтому нет резона усложнять свой учет и включать раздельный учет НДС, здесь
      Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
      И здесь же файл в excel, который можете заполнять, чтобы показать, что РУ НДС ведется. Он как раз по методике 1С.

       2

  3. Мария, здравствуйте! Очень благодарна вам за подробное разъяснение и за оперативность, очень помогли в моих сомнениях.

  4. Не нашла только файл в excel в этой статье «Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?», не поняла про какой файл вы сказали? Спасибо.

  5. Добрый день! Мария, спасибо за ваше внимание к моему вопросу, это большая помощь для меня!

    1. Ирина, вопрос непростой, но и с ним разберетесь 🙂 Мы на связи — всегда поможем и поддержим.
      Благодарю вас за доверие!

Комментарии закрыты.