Раздельный учет ндс

Вопрос задал Юлия Е. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.99/10)

У нас есть реализация собственной продукции с НДС-20% и экспортные операции собственной продукции, которые облагаются НДС 0%. Мы приходуем материалы, но не знаем способ учета НДС в момент внесения в 1С и указываем принимается к вычету. Далее при формировании отчета производства за смену мы также не знаем способ учета НДС по материалам и также указываем, что ндс принимается к вычету. И только в реализации продукции на экспорт указываем ставку ндс 0%. Продукции мы выпускам много, поступление материалов может быть и в предыдущем году и в каком поступлении нужно править способ учета ндс не известно. Также не известно, в каком именно отчете производства за смену нужно править способ учета ндс. Не понятно какую сумму ндс нужно восстановить и в каком размере? у нас не сырьевой товар. Как узнать конкретный расход материалов под конкретную реализацию?

Обсуждение (5)

  2. Вопрос — если у вас товар не сырьевой, то зачем вам раздельный учет НДС?
    НДС принимается к вычету сразу при покупке в таком случае, если все условия для этого соблюдены.

    Если есть какая-то специфика, то опишите ее подробно и развернуто с ссылками на НК РФ и Протокол ЕАЭС.

  3. Давайте так поступим. Посмотрите, пожалуйста, материалы по несырьевому экспорту и может все ваши проблемы решатся

    Экспорт в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово — реализация в дальнее зарубежье несырьевых товаров
    Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней

    Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции
    Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней
    .

    1. у нас еще реализация без ндс- ниокр

  4. Общее правило следующее. Если ведется раздельный учет НДС, то по покупкам и другим документам, которые относятся к деятельности, не облагаемой НДС выбирается Способ учета НДС — Учитывается в стоимости.

    Для тех, которые относятся к не облагаемой и облагаемой деятельности — Распределяется. Например, аренда, связь и т.д.

    Если сомнения к чему относится, то при покупке указать Принимается к вычету, а потом, например, при движении материала, когда ясно, на какие цели он приобретен — Учитывается в стоимости.

    Все материалы по раздельному учету НДС
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Уточните, пожалуйста, нормативную базу по НК РФ, по которой у вас освобождение от НДС, для лучше понимания вашей ситуации.

Комментарии закрыты