Добрый день! Ведем раздельный учет по НДС. В журнале «Приобретение товаров, работ, услуг» указываем аналитику по НДС: принимается к вычету, распределяется. В результате после закрытия периода и расчета НДС по сч. 19 не закрывается аналитика и образуются остатки. Обнаружила, что в некоторых случаях разные способы учета НДС, например в журнале Поступления (сч. 10 и 01) принимается к вычету, а при принятии к учету ОС и списании материалов способ учета — распределяется. Так как раздельный учет был в предыдущем квартале, то в данный момент поправить в первичном журнале возможности нет. Как убрать перекос в аналитике? В другом случае в журнале Поступление товара способ учета указан — принимается к вычету, а списание товара происходит автоматически — тут как поправить аналитику?
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С. Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки. Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации. Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
В Списании материалов мы Способ учета НДС указываем сами — там нет автоматического списания. Подставляться может Способ учета НДС, но выбираем мы его осознано. И можем менять.
Поэтому эту часть надо продемонстрировать вам на скринах подробнее, что имеется в виду.
И что касается смены варианта. Что значит в вашем случае, что было Принимается к вычету, стало потом Распределяется. Не знали, что надо распределять, а потом поняли это?
По ОС Распределение обязательно в том же месяце, что и Д 08, потому что надо стоимость ОС сформировать т.е. ждать конца квартала, если ОС, например, приобрели в январе, нельзя. Распределение конкретно под ОС надо оформить в 1С в январе и там в документе даже специальная отметка на этот счет есть (Событие ОС).
По общему правилу, когда мы не знаем, какой вариант выбрать. Всегда ставим Принимается к вычету. Потом НДС восстанавливаем и распределяем, если надо. если выбрать сначала Распределяется, а потом окажется, что все к вычету или все в стоимость надо. Восстановить этот НДС, который уже может уйти и в себестоимость, и в амортизацию, можно сказать невозможно. Это будет очень трудозатратно и вероятность ошибки 100%. Поэтому такая методика применяется с выбором Способа учета НДС.
Добрый день! В списании материалов ошибочно указан способ учета — распределяется. Высылаю ОСВ 19 и скрины журналов.
Исправления Документа распределение НДС за прошлый период в текущем ввести не получится, как и скорректировать имеющийся.
Нужно сделать две копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
В первой копии провести все документы, как они должны быть, проверить, как все исправления отразятся на прибыли.
Найти расхождение в отражении НДС и сформированной стоимости ОС.
Далее во вторую копию вносить исправления, в зависимости возникновения ошибки.
В первом случае стоимость малоценных ОС сформирована не верно. Часть НДС не принята к возмещению в Книге покупок и одновременно занижен налог на прибыль, так как стоимость МОС списана в большем размере.
Нужно перепроверить какая сумма НДС была отражена в Книге покупок.
Во втором случае неверно сформирована и первоначальная стоимость ОС.
НДС распределен, стоимость ОС завышена. Также нужно перепроверить, какая сумма НДС была отражена в Книге покупок.
Алгоритм исправления Искажена первоначальная стоимость основного средства. Исправление существенной ошибки после утверждения отчетности в 1С
Третье. Если НДС принимается к вычету автоматически. В номенклатуре всегда подставлять способ «Принимается к вычету», если сделать настройку в разделе «Справочники» — «Номенклатура» — ссылка «Счета учета номенклатуры».
Как установить значение по умолчанию для способа учета НДС в 1С?
Далее распределение НДС можно исправить, например, при принятии ОС к учету, что и произошло в первых двух вариантах.
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Четвертое. Сумма НДС по поступлению МОС должна была участвовать в распределении НДС в 4 кв.
Далее при проведении счет-фактуры от января в книгу покупок должна попасть сумма в части, приходящейся на вычет.
Распределение НДС прошло в 4 квартале или сумма не попала в распределение?
И в первом и втором случае НДС был принят к вычет в полном размере без распределения. Мне нужно исправить аналитику по ОСВ. Главный вопрос почему по товару автоматически не заполняется способ учета НДС?
Высылаю ОСВ по контрагенту у которого было 2 поступления, в одном способ учета заполнился автоматически, в другом нет. В чем может быть причина?
Провалитесь, пожалуйста, в Карточку счета, где Способ учета НДС не указан.
Приложите сначала Карточку. Потом перейдите в сам документ и покажите, как он заполнен.
Указала 2 варианта, где программа закрыла сама аналитику и не закрыла.
Распределение НДС проводите ежемесячно?
Пришлите, пожалуйста, как выглядит запись в книгу покупок по поступлению от 31.10.24 г.
Время формирования книги покупок не раньше, чем поступление счет-фактуры?
Последовательность проведения не нарушена?
Раздельный учет был включен в 4 квартале. Запись в книге покупок во вложении. Время формировании книги покупок — не раньше, чем поступление счет-фактуры, последовательность не нарушена.
Давайте посмотрим экспресс-проверку, что она показывает на эти ошибки.
И прикрепите, пожалуйста, документ Распределение НДС за 4 кв.
В карточке 19 счёта нет данных о записи книги покупок по сумме 62 505, нужен скрин именно самой операции формирования книги покупок из раздела Операции — Регламентные операции НДС — Формирование записей книги покупок за 31.12.2024.
В самой операции формирования книги покупок из раздела Операции — Регламентные операции НДС — Формирование записей книги покупок за 31.12.2024 — нет записи по этой счет-фактуре.
Распределение и эксперсс проверку прикрепила
Благодарю за скрины.
Странно, как тогда сч/фактура попала в книгу покупок, если её нет в формировании.
Экспресс — проверка показывает, что в регистрах НДС ничего не зависло, остаток только на 19 счёте.
Давайте попробуем операцией вручную такую проводку:
Дт 19.03 выбираем контрагента, документ поступления, аналитику по НДС оставляем пустой;
Кт 19.03 заполняем всю аналитику включая НДС к вычету:
Сумма 62 505,24.
Закрываем месяц, запускаем экспресс — проверку, смотрим результат.
Напишите, пожалуйста, результат.
Спасибо! Перекос в аналитике устранен. Но, как понять по какой причине по товару автоматически не заполняется способ учета НДС при формировании книги покупок?
НДС по товарам, подлежащий распределению, из документа «Распределение НДС» должен быть перенесен в книгу покупок.
Проверить соответствие перенесенных сумм можно, сверив документ «Распределение» и Книгу покупок.
Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
Добрый день! Вопрос был не связан с НДС который подлежит распределению. НДС по товару принимается к вычету и должен был автоматически закрыть аналитику при формировании книги покупок. Вопрос: по какой причине по товару в котором НДС принимается к вычету, автоматически не заполняется способ учета НДС при формировании книги покупок?
По НДС, принимаемому к вычету при раздельном учете, суммы должны автоматически подтягиваться в книгу покупок.
Если это не происходит, то возникает ошибка. Это возможно по разным причинам, включая нарушение последовательности проведения документов.
Во избежание ошибок лучше проверять, есть ли «зависший» НДС в регистрах.
Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок в 1С