Раздельный учет НДС при экспорте продукции с НДС 0% и Без НДС, если при покупке не понятно под какую реализацию она в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Е. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

У нас есть реализация собственной продукции с НДС-20% и экспортные операции собственной продукции, которые не облагаются НДС. Мы приходуем материалы, но не знаем Способ учета НДС в момент внесения в 1С и указываем Принимается к вычету. Далее при формировании Отчета производства за смену мы также не знаем Способ учета НДС по материалам и также указываем, что НДС Принимается к вычету. И только в реализации продукции на экспорт указываем ставку НДС 0%. Продукции мы выпускам много, поступление материалов может быть и в предыдущем году и в каком поступлении нужно править Способ учета НДС не известно. Также не известно, в каком именно Отчете производства за смену нужно править Способ учета НДС. Не понятно какую сумму НДС нужно восстановить и в каком размере?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Когда не понятно, какой Способ учета НДС выбрать — выбираем Принимается к вычету изначально. И принимаем НДС к вычету, если все условия для этого соблюдены.

    Потом при смене Способа учета НДС, например, с Принимается к вычету на Блокируется до подтверждения 0% в документах движения активов (Расход материалов и т.д.), сумма входящего НДС автоматически восстанавливается.

    Восстанавливать надо НДС, который относится к реализации с НДС 0%. Должны быть или бизнес-процессы понятные и прозрачные или какая-то своя методика. Ее надо разработать и согласовать с аудиторами. Как это делать расчетным путем, если нет возможности определить напрямую.

    Правильно понимаю, что у вас сырьевой товар? И еще и Без НДС, а не с НДС 0%. Какая норма НК РФ, Протокола ЕАЭС (п., пп., ст.) применяется в вашем случае?

    Перечень сырьевых товаров — в помощь экспортерам

    Если такая ситуация, что трудно определить, автоматизации нет под вашу ситуацию в 1С, изменить процессы не можете и т.д., то надо с программистом 1С дорабатывать программу под себя.

    Или делать расчеты вне 1С в ручном режиме и вручную восстанавливать НДС. Но это видится трудоемким и не рациональным.

    Когда с аудиторами свою методику разработаете, делитесь, пожалуйста. Может на какие-то мысли в 1С наведет.

    Материалы по типовой автоматизации в 1С здесь — экспорт.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Раздельный учет НДС в 1С У нас есть реализация собственной продукции с НДС-20% и экспортные операции собственной продукции, которые облагаются НДС 0%. Мы приходуем материалы,…
  2. Восстановить ранее принятый к вычету НДС при раздельном учете в 1С Здравствуйте! Подскажите, как правильно провести : Поступает товар микроскоп без НДС и объектив с НДС. При поступлении указываем, что НДС…
  3. Изменение аналитики по счету 19 при раздельном учете НДС в 1С Добрый день! Ведем раздельный учет по НДС. В журнале «Приобретение товаров, работ, услуг» указываем аналитику по НДС: принимается к вычету,…
  4. Восстановление НДС при списании материалов в производство при раздельном учёте НДС в 1С Здравствуйте, ООО производитель, с октября 2023 г. производим и реализуем продукцию на экспорт (сырьевой), настройки в программе «Бухгалтерия предприятия КОРП»,…

Статьи по этой теме

  1. Как учитывать безвозмездную передачу в рекламных целях готовой продукции стоимостью менее 300 руб. в 1С? Как учитывать безвозмездную передачу готовой продукции в рекламных целях стоимостью менее 300 руб., если входящий НДС по материалам, из которых…
  2. Нужно ли вести раздельный учет входящего НДС при экспорте несырьевых товаров ЕАЭС? У нас производство. Несколько реализаций в месяц в Беларусь. Отдельно материалы под экспорт не покупаем. Экспорт несырьевой. Нужно ли вести…
  3. Как установить значение по умолчанию для способа учета НДС в 1С? Как в документах Поступление (акты, накладные) настроить для графы Способ учета НДС значение по умолчанию Принимается к вычету? Способ учета…
  4. Переход на раздельный учет НДС с 2025 года на УСН со ставкой НДС 20% (10%) в 1С В статье разберем порядок перехода на раздельный учет упрощенцев, которые с 2025 года начинают применять ставку НДС 20% (10%). Пошаговая…