У нас есть реализация собственной продукции с НДС-20% и экспортные операции собственной продукции, которые не облагаются НДС. Мы приходуем материалы, но не знаем Способ учета НДС в момент внесения в 1С и указываем Принимается к вычету. Далее при формировании Отчета производства за смену мы также не знаем Способ учета НДС по материалам и также указываем, что НДС Принимается к вычету. И только в реализации продукции на экспорт указываем ставку НДС 0%. Продукции мы выпускам много, поступление материалов может быть и в предыдущем году и в каком поступлении нужно править Способ учета НДС не известно. Также не известно, в каком именно Отчете производства за смену нужно править Способ учета НДС. Не понятно какую сумму НДС нужно восстановить и в каком размере?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Когда не понятно, какой Способ учета НДС выбрать — выбираем Принимается к вычету изначально. И принимаем НДС к вычету, если все условия для этого соблюдены.
Потом при смене Способа учета НДС, например, с Принимается к вычету на Блокируется до подтверждения 0% в документах движения активов (Расход материалов и т.д.), сумма входящего НДС автоматически восстанавливается.
Восстанавливать надо НДС, который относится к реализации с НДС 0%. Должны быть или бизнес-процессы понятные и прозрачные или какая-то своя методика. Ее надо разработать и согласовать с аудиторами. Как это делать расчетным путем, если нет возможности определить напрямую.
Правильно понимаю, что у вас сырьевой товар? И еще и Без НДС, а не с НДС 0%. Какая норма НК РФ, Протокола ЕАЭС (п., пп., ст.) применяется в вашем случае?
Перечень сырьевых товаров — в помощь экспортерам
Если такая ситуация, что трудно определить, автоматизации нет под вашу ситуацию в 1С, изменить процессы не можете и т.д., то надо с программистом 1С дорабатывать программу под себя.
Или делать расчеты вне 1С в ручном режиме и вручную восстанавливать НДС. Но это видится трудоемким и не рациональным.
Когда с аудиторами свою методику разработаете, делитесь, пожалуйста. Может на какие-то мысли в 1С наведет.
Материалы по типовой автоматизации в 1С здесь — экспорт.