Раздельный учет НДС

Индивидуальную консультацию запросил Елена Б.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день, программа 1С КОРП, редакция 3.0 (3.0.109.29). В 1 квартале 2022 осуществлялись операции не подлежащие обложению НДС в соответствии с пп.26 ст.149 НК РФ. Так как мы укладываемся в 5% , то можем взять к вычету всю сумму входящего НДС и не распределять его в текущем квартале. Поэтому в настройках учетной политики «ведение раздельного учета» отключено. При выполнении экспресс проверки по НДС программа выдает ошибку в Положении об учетной политике в части соответствия наличия операций, не облагаемых НДС(скрин ошибки во вложении). В 2020 в организации был применен раздельный учет по способам учета, в 2021 году ввиду отсутствия операций раздельный учет был выключен. Как сейчас включить ведение раздельного учета, но без распределения НДС по способам учета? Или если ранее способ учета был включен, теперь без потери данных эту опцию не отключить?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, операций, которые требуют ведения раздельного учета НДС, больше никогда не будет?

    Если будут и просто укладываетесь в 5%, то РУ НДС отключать не надо. Надо в Распределении НДС правки внести.

  2. Сложно спрогнозировать, возможно операции будут, но редко и скорее всего всегда будем укладываться в 5%. Как нужно внести правки?

  3. Добрый день!
    Спасибо за уточнение.

    Вам вручную нужно внести изменения в документ Распределение НДС.
    Посмотрите, пожалуйста, в материале
    Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС

    Не всегда сообщение об ошибке в экспресс-проверки является ошибкой . Иногда — это предупреждение. Необходимо разбираться с каждым сообщением. В данном случае сообщение можно проигнорировать.
    Экспресс-проверка ведения учета по НДС
    .

  4. Добрый день! Допустимо ли в программе не устанавливать в настройках ведение раздельного учета и вести учет без распределения НДС, если мы всегда укладываемся в правило 5%? Сообщение в экспресс проверки в таком случае можно же игнорировать?

  5. Добрый день!
    Раз такие операции у вас будут периодически, если будете укладываться в 5%, то Раздельный учет НДС отключать не надо. Только вносить правки в Распределении НДС.
    Ошибки в экспресс-поверке игнорировать.

  6. Оксана, на лекции Марии Демашевой в части НДС, я как раз услышала, что у компаний, у которых редко появляются операции не облагаемые НДС и соответственно всегда укладываются в 5% можно упрощать ведение учета в программе и не включать «Раздельный учет НДС». Правильно я поняла Марию или ведение раздельного учета в программе необходимо? Мне предпочтительнее такая методика, так как есть определенные сложности при включении функции раздельного учета. Смущает только «ошибка» при экспресс проверке.

  7. Елена, конечно если у вас пару операций в год, то не стоит включать РУ в программе.
    Если же операций больше, то стоит задуматься и понять какой вариант ведения упростит вам работу.
    Но от ошибке в Экспресс-проверке уйти не удастся, главное помнить, что в вашем случае это предупреждение, а не ошибка.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Не формируется запись в регистр раздельного учета НДС после перехода с УСН на ОСНО в 1С Добрый день. ООО до 2022г. было на УСН. Деятельность - услуги. На 01.01.2022г. товаров и материалов на остатках не было.…
  2. Для целей учета НДС не списано введенное количество товара, не проводится Отчет о производстве в 1С Добрый день! По рекомендации аудиторов включили с 01.04.2024 ведение раздельного учета входящего НДС по способам учета. Это было связано, что…
  3. Раздельный учет НДС для определения партий на складе, если списание ТМЦ "По среднему" Добрый день! У нас способ оценки МПЗ "По средней", однако есть потребность управленческого учета знать из какой партии поступления были…
  4. Как вести раздельный учет без включения функциональности Раздельный учет НДС в 1С Добрый день. Компания ОСНО (Исполнитель) планирует в сентябре 2023 г. заключить Договор по оказанию реставрационных услуг, которые НДС не облагаются…

Статьи по этой теме

  1. Не устанавливается флажок Раздельный учет входящего НДС по способам учета в 1С Организация осуществляет настройку раздельного учета в программе 23.09.2019. Дата перехода на раздельный учет — 01.10.2019. Флажок Ведется раздельный учет входящего…
  2. Не формируются остатки раздельного учета НДС в 1С Организация осуществляет настройку раздельного учета в программе 15.10.2019. Дата перехода на раздельный учет — 01.10.2019. После установки флажка Ведется раздельный…
  3. Как отключить раздельный учет НДС в 1С? Наша организация реализует товар покупателям с новых территорий (ЛНР, ДНР). С 2023 года реализация облагается НДС по обычным ставкам. Других…
  4. Переход на раздельный учет НДС в 1С В данной публикации рассматриваются изменения, внесенные в редакцию 1С:Бухгалтерия 3.0.73 при переходе на раздельный учет НДС. Изучив статью, вы узнаете:…