Распределение НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С

Вопрос задал Наталья Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день,
у нас ИТ-деятельность и есть облагаемые НДС операции (установочные работы и т.п.) и необлагаемые (передача права пользования). Также есть реализации с местом оказания услуг не на территории РФ. Мы их в бухгалтерии 1С 3.0 никак не выделяли и они были просто без НДС-ными операциями. Соответственно при формировании распределения НДС они попадали в группу необлагаемых операций. В 3 квартале мы, в целях формирования реестра по льготам, попробовали формировать записи в разделе 7 декларации автоматически и проставили коды операций в номенклатуре. Теперь при формировании Распределения НДС видим, что 1С такие реализации (с местом реализации не РФ) без НДС относит к НДС-ным операциям и распределение делает совсем не так, как это было раньше. На основании чего 1С так делает. Правомерно ли это?

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    У нас правила менялись по пропорции для раздельного учета с 2019 года. Ряд операций по реализации без НДС, когда считаем пропорцию для РУ НДС относятся к облагаемым т.к. по ним разрешен вычет входящего НДС. И нелогично их уже относить к необлагаемым в этом случае — поэтому НК РФ поменялся в этой части.

    Посмотрите, пожалуйста, материал.

    Вычет входящего НДС при оказании услуг иностранцам с 01 июля 2019

    Для более точного ответа нужны коды операции по вашей деятельности без НДС для лучшего понимания ситуации.

    1

  3. Спасибо, это я поняла, а вот не совсем понятно откуда 1С берет вид ценности (Прочие работы и услуги или Услуги не на территории РФ) — где они проставляются? у нас они не очень правильно отразились.

    1. Приложите, пожалуйста, скрин, что некорректно заполняется и как считаете верным.

  4. В универсальном отчете вижу, что реализация, в которой в номенклатуре проставлен код 1010821 в графе вид ценности стоит Прочие услуги. А не реализация не на территории РФ. И в распределении НДС эта реализация не учтена в числе выручки «В том числе от реализации услуг не на территории РФ». Не пойму, как 1С определяет это. Где это проставляется? Можно ли исправить.

    1. Здравствуйте!

      По первой ссылке в нашем обсуждении есть алгоритм отражения в 1С.
      Используйте, пожалуйста, его
      Вычет входящего НДС при оказании услуг иностранцам с 01 июля 2019
      Заполняйте корректно карточку договора. Не номенклатуру.
      Также пригодится для контроля
      Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС
      .

  5. Добрый вечер, проблему отражения Вида ценностей удалось решить путем перепроведения реализаций, которых эта ошибка касалась. Задавая вопрос вам, просто хотели удостовериться, что никакой специальной кнопки или поля, в которое этот вид ценности проставляется, не существует. К сожалению, ответа не последовало.

    1. Наталья, здравствуйте!
      Спасибо, что уточнили.
      Да, все верно понимаете, аналитика следует из алгоритма отражения операции.
      Он дан выше по ссылке, где обсуждаем оказание услуг иностранцам.
      Отдельно нигде не выбираем, что именно «Прочие работы и услуги» или «Услуги не на территории РФ».
      Эта информация подтягивается автоматически.

Комментарии закрыты.