Раздельный учет НДС, вопрос с семинара по НДС за 4кв 2020

Вопрос задал: Ольга C.

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.73/10)

Добрый день

Во время семинара ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НДС ЗА 4 КВАРТАЛ 2020 В 1С я оставляла вопрос
Ответить на него в течение семинара не успели; в вопросах-ответах, приложенных к семинару, моего вопроса (и соответственно, ответа на него) не было
На почту я комментариев тоже не получала
Помогите, пжс, разобраться с ситуацией
Спасибо

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Ответы на вопросы публикуются частями по мере подготовки ответов. Уточните, пожалуйста, этот вопрос

    «Если компания является неплательщиком НДС, т.к. реализует услуги за рубеж, но в 4м квартале была безвозмездная реализация (подарки сотрудникам) и агентский НДС (приобрели услуги у иностранной организации), в 4 квартале компания обязана ввести раздельный учет НДС?»

    Если да, то исходя из представленной информации, предварительный ответ такой

    «Случаи, когда нужно вести раздельный учет НДС, прописаны в п. 13 ст. 167 НК РФ, п. 4, п. 2.1 ст. 170 НК РФ, в т.ч., его нужно вести, если есть облагаемая и необлагаемая НДС выручка. Это относится и к безвозмездной передаче.
    Если не вести раздельный учет, то «общий» входящий НДС придется учесть за счет чистой прибыли (п. 4 ст. 170 НК РФ).
    Законодательством не определен порядок ведения раздельного учета, поэтому если операция разовая, то расчеты можно выполнить вне программы по собственной методике, чтобы не затруднять дальнейшую работу в программе подключением раздельного учета в настройках.
    Выполните расчет по правилу 5%. Возможно, что расходы на облагаемую НДС деятельность будут менее 5%, тогда весь входящий общехозяйственный НДС можно включить в стоимость и не распределять. Это и будет считаться ведением раздельного учета по НДС.».

    Материалы по теме, которые надо изучить по своей ситуации

    Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС

    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Как в 1С вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции?

    Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)

    Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется?

    Этот ответ также опубликуем под семинаром по НДС. Как раз на очереди на публикацию.

Комментарии закрыты