Доля базы налога на прибыль не распределяется пропорционально ФОТ между головным подразделением и ОП в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия З. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.88/10)

Здравствуйте, подскажите пожалуйста по работе с обособленым подразделением. СОтрудники работают удаленно, но есть ОП. ОС, которые числятся за сотрудниками, закрепленными в этом ОП, находятся в условном подразделении, называемом «на руках у сотрудника». Амортизация идет на счет 20 на подразделение, подчиненное ОП. ЗП этих сотрудников также идет на подразделения, подчиненные ОП. Но при закрытии месяца расчет долей базы налога на прибыль не распределяется пропорционально ФОТ между головным подразделением и ОП. Что нужно скорретировать в базе? У нас Корп.

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Уточните ,пожалуйста, в настройках Налога на прибыль (раздел Главное – Налоги и отчеты) какой показатель распределения прибыли между ОП выбран? Приложите скрин.

  3. Приложите еще скрин Справки-расчета распределения прибыли по бюджетам субъектов РФ (раздел Операции – Закрытие месяца – Расчет налога на прибыль).
    Так же приложите скрин ОСВ по счету 20 с группировкой по подразделениям (Показать настройки — перейти на вкладку Группировка — добавить поле Подразделение).
    В кадровых документах сотрудники числятся в подразделении ОП или в подразделении головной организации?

    png Snimok-ekrana-2026-06-16-102101

  4. Да в ЗУП и в 1С сотрудники числятся в своих подразделениях, в т.ч. и относящихся к ОП.

  5. Уточните, пожалуйста, у вас зарплата переносится из ЗУП?

  7. Для корректного расчета доли базы налога на прибыль по ФОТ между головным подразделением и ОП важно, чтобы расходы на зарплату сотрудников ОП были отражены через статью затрат с видом Оплата труда.

    Подскажите, какая статья затрат используется в способе отражения зарплаты для сотрудников этого ОП?
    Указан ли у этой статьи вид «Оплата труда»?

    Если используется статья затрат с видом отличным от «Оплата труда» (нетиповая статья), программа не распознает эти расходы как расходы на оплату труда и не включит их в базу расчета удельного веса ФОТ. Поэтому доля ОП при закрытии месяца не распределяется пропорционально фонду оплаты труда.
    Возможно пригодится:
    Доля по налогу на прибыль автоматически не рассчитывается по расходам на оплату труда ОП, которые отнесены на счет 91 в 1С
    Где выбрать показатель расчета доли прибыли обособки в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переход на ФСБУ 6 Добрый день. В базе копия 1С все провела согласно инструкции по альтернативному переходу на ФСБУ 6, но по двум объектам…
  2. Распределение авансов по налогу на прибыль между подразделениями в декларации и в проводках различается в 1С Добрый день, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 БИТ.ФИНАНС 3.1 (3.0.152.28/3.1.59.8) При формировании декларации по налогу на прибыль за полугодие авансы…
  3. Регистрация ККТ обособленного подразделения в 1С После поступления оплаты от физического лица за оказанную услугу на расчетный счет необходимо сформировать кассовый чек и направить его клиенту…
  4. Распределение налога на прибыль между ГО и ОП различается в рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет и декларации по налогу на прибыль в 1С Здравствуйте! БП КОРП 3.0.147.30 При закрытии месяца выполняется регламентная операция "Начисление налогов на единый налоговый счет". Операция начисляет авансы по…

Статьи по этой теме

  1. Арендовали офис — зарегистрируйте обособленное подразделение Арендованный вне места расположения компании офис признается обособленным подразделением (Письмо Минфина от 10.04.2018 N 03-02-07/1/23401). Чиновниками рассмотрена ситуация, когда зарегистрированная…
  2. Какой КПП указывать при реализации товара через обособленное подразделение? Какой КПП необходимо указывать при реализации товара через обособленное подразделение, не имеющее расчетного счета? При реализации через обособленное подразделение в…
  3. Как платить НДФЛ с доходов дистанционных сотрудников-нерезидентов с 2024 года? Сотрудник (налоговый нерезидент) работает дистанционно за границей, НДФЛ с этого года удерживаем по ставке 13%. Сейчас он приехал на 1…
  4. ФНС разъяснила нюансы заполнения РСВ при получении возмещения от ФСС по больничным Привычная для работодателей ситуация: компания оплачивает больничные листы сотрудникам и получает от ФСС возмещение на выплату страхового обеспечения. Обычно выплата…