Перенос вычета по НДС в другой период при применении ставок 0% и 20% в 1С

Вопрос задал Галина М.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

ОСНО. Ведем раздельный учет в связи с применением ставки НДС 0% на услуги проживания (льгота с 01.07.22 согл. 67-ФЗ) и 20% на доп. услуги.
Правомерно ли перенести вычет НДС по услугам, полученным в 3 кв. 2022 на 4 кв. 2022?
Отработает ли документ «распределение НДС» корректно и будет ли запись в книгу покупок 4 кв. 22 при отражении СФ на 19 счете в 3 кв. 22?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!
    Если услуги приобретены для операций по ставке 0%, НДС принимается к вычету на последнее число каждого налогового периода, вычет не переносится.
    Подробнее:
    Вычет НДС у гостиниц после 01.07.2022

    По тем СФ, по которым имеете право вычет переносить, при ведении раздельного учета в программе проблем с переносом вычета не наблюдаем.
    При включенном раздельном учете алгоритм по переносу вычета НДС будет следующим.
    По итогам месяца создать документ Формирование записей книги покупок (ФЗКП) через Операции — Закрытие периода — Регламентные операции по НДС.
    В документе нажать кнопку Заполнить. Далее в ручном режиме исправить общую сумму НДС на ту, которую хотите принять к вычету в текущем период. Правим только графу «НДС».
    В следующем квартале опять создать документ ФЗКП и заполнить его аналогичным образом.

    Дополнительно по теме:
    Оказание гостиничных услуг физическим лицам с НДС 0% в 1С
    Перенос вычета по НДС на 3 года
    .

Комментарии закрыты.