Компания занимает торговлей. ОСНО. Ведется раздельный учет ндс. Отчетность ндс — квартал, отчетность по налогу на прибыль — месяц. Распределение НДС формируется только за квартал. С чем связано это ограничение? почему нельзя формировать распределение каждый месяц? Как быть, есть часть ндс включается в расходы, как для целей налога на прибыль эти суммы включатся в расходы, если распределение на момент сдачи отчетности по налогу на прибыль, например, за 9 месяцев, не будет создано?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Периодичность распределения НДС при раздельном учете
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Заполнение документа Распределение НДС в 1С Добрый день! У нас раздельный учет, занимается продажей товаров с ндс и без ндс, что то давно не было товаров…
- Пересчет базы по НДС в документе Распределение НДС по договорам в валюте в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.142.67). Добрый день. Проводим документ в программе 1С "Распределение ндс" за 3 квартал 2023г. Проверяем суммы…
- Экспорт работ и раздельный учет НДС в 1С Добрый день! Организация выполняет ремонт оборудования за границей силами другой иностран. организации, далее передает отремонтирован. оборудование за границей покупателю работ…
- Восстановление НДС после кражи материала при раздельном учете НДС Добрый день! Подскажите последовательность наших действий пожалуйста. ОСНО, Раздельный учет НДС. Во 2 квартале 2024 было поступление материала, был сделан…
Статьи по этой теме
- Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
- Почему при неподтвержденном экспорте неверно начисляется налог на прибыль в 1С? В 1С Операцией, введенной вручную отражен НДС с неподтвержденного экспорта в дальнее зарубежье. Подтверждать позднее его не будем. Почему в…
- Как платить авансовые платежи по налогу на прибыль новой организации? Организация открыта 25 марта 2020. Пока не работаем. Нужно ли подавать в ИФНС уведомления об уплате налога (ежемесячная или квартальная…
- Как сделать корректировочную декларацию по НДС, если забыли провести реализацию за прошлый квартал? За 2 кв. 2019 не проведена одна товарная накладная. Счет-фактура создан. Как создать корректировочную декларацию по НДС за 2 кв.…
Здравствуйте!
НДС и налог на прибыль — это два разных налога и правила учета, которые определяет НК РФ, для них отличаются.
Отчетный период для НДС — квартал. Поэтому распределение НДС при раздельном учете делается 1 раз в квартал по данным за отчетный период (п. 4, 4.1 ст. 170 НК РФ).
Исключение, если приобретаются и принимаются к учету ОС. Эта особенность учтена в документе Распределение НДС в 1С.
Если по ошибке распределение на момент сдачи отчетности по налогу на прибыль, например, за 9 месяцев, не будет создано, то надо внести исправления. А затем попадать уточненную декларацию по налогу на прибыль. Распределение НДС в 1С надо делать до Закрытия месяца и до расчета налога на прибыль.
Более подробная информация по теме здесь.