Компания занимает торговлей. ОСНО. Ведется раздельный учет ндс. Отчетность ндс — квартал, отчетность по налогу на прибыль — месяц. Распределение НДС формируется только за квартал. С чем связано это ограничение? почему нельзя формировать распределение каждый месяц? Как быть, есть часть ндс включается в расходы, как для целей налога на прибыль эти суммы включатся в расходы, если распределение на момент сдачи отчетности по налогу на прибыль, например, за 9 месяцев, не будет создано?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Периодичность распределения НДС при раздельном учете
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Раздельный учет входного НДС и ежемесячная уплата налога на прибыль Подскажите, пожалуйста, как настроить в 1С 8.3 ежемесячное распределение входного НДС, т.к. налог на прибыль с 2019 года мы сдаем…
- Корректировка после исправления распределения НДС в 1С Здравствуйте. Организация на Осно, раздельный учет Ндс. Обнаружили неверное распределение Ндс в 4 квартале 2019г. Правильное распределения Ндс затронуло сч.…
- Корректировка поступления (ндс, налог на прибыль) Поставщик выставляет в январе 2022 корректировочный акт и с-ф к уменьшению на рекламные услуги декабря, в феврале корректировочный акт и…
- Ошибка в Распределении НДС за прошлый год в 1С Здравствуйте. Отчетность за год сдана в срок. Сейчас обнаружили ошибку в расчете НДС за 4 квартал. Ошибка была в том,…
Статьи по этой теме
- Декларация по налогу на прибыль за 1 полугодие 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Памятка: Проверка учета перед сдачей отчетности из 1С В статье вы найдете краткую памятку с основными шагами и инструментами 1С по проверке учета перед сдачей квартальной отчетности. Применяйте…
- Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С Бухгалтер может не только пропустить приходный документ, но и ввести его дважды. Также бывают и ситуации, когда сделки признаются недействительными…
- Распределение прибыли по обособленным подразделениям исходя из численности в 1С КОРП Из статьи вы узнаете, как распределить налоговую базу между обособленными подразделениями, если трудовой показатель распределения — среднесписочная численность: как определяется…
Здравствуйте!
НДС и налог на прибыль — это два разных налога и правила учета, которые определяет НК РФ, для них отличаются.
Отчетный период для НДС — квартал. Поэтому распределение НДС при раздельном учете делается 1 раз в квартал по данным за отчетный период (п. 4, 4.1 ст. 170 НК РФ).
Исключение, если приобретаются и принимаются к учету ОС. Эта особенность учтена в документе Распределение НДС в 1С.
Если по ошибке распределение на момент сдачи отчетности по налогу на прибыль, например, за 9 месяцев, не будет создано, то надо внести исправления. А затем попадать уточненную декларацию по налогу на прибыль. Распределение НДС в 1С надо делать до Закрытия месяца и до расчета налога на прибыль.
Более подробная информация по теме здесь.