Добрый день!
Информация о программе во вложении + скрины к вопросам.
В помощнике НДС в документе «Распределение НДС» при нажатии кнопик «Заполнить» в окошке выручка от реализации облагаемой НДС, не облагаемой НДС и облагаемой НДС по ставке 0% заполняется автоматически.
По строке «облагаемой НДС» сумму можно проверить по ОСВ сч. 90.01. со ставкой 20 % , при этом должны в этом случае исключаться реализации, по которым прошла корректировка к уменьшению, верно? Программа автоматически не исключила.
По строке «не облагаемой НДС» совсем не понятно откуда она данную сумму собирает?
По строке «облагаемой по ставке 0%» сумма аналогично проверяется по ОСВ сч. 90.01., но программа не включила сюда реализацию на нерезидента, почему?
Затем, как во вкладке «Распределение» или «Анализ распределения НДС» найти суммы, которые попадают в Раздел 4 по стр. 030, то что в самой декларации есть расшифровка это понятно, но они же должны связаны с «анализом распределения НДС» или нет?
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Проверьте, пожалуйста, на своей базе распределение НДС по нашему материалу:
Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С
Если останутся вопросы — пишите, разберем дополнительно.
Материал по теме:
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Здравствуйте, возвращаюсь к Вам с вопросами. Меня все же интересует вопрос: в документы Раздельный ндс в помощнике НДС «По строке «облагаемой НДС» сумму можно проверить по ОСВ сч. 90.01. со ставкой 20 % , при этом должны в этом случае исключаться реализации, по которым прошла корректировка к уменьшению или нет? Автоматически программа не исключила.
Подскажите, при формировании стр. 020 Раздела 4 в помощнике НДС в документы «Формирование записей книги покупок 0%» Поступления датированы раньше, чем реализации — это нормально? Если да, то как это можно объяснить почему именно так. Поясню НИ придралась к такому порядку, надо грамотно и аргументировано ответить и понять, верно это или нет. Скрин во вложении.
Почему-то универсальный отчет не сформировался при выполнении всех настроек, скрины прилагаются
Универсальный отчет по инструкции в статье «не облагаемой НДС» тоже не сформировался. скрины приложены
Что из счета 91.01. попадает под распределение НДС? Возможно видно в универсальных отчетах, но они почему-то не формируются. Жду Вашей помощи.
1. По Корректировке реализации: корректировка была по реализации текущего квартала или реализация была в другом квартале?
2. По универсальным отчетам: выберите не Обороты, а Остатки и Обороты, если не сформируется добавьте в настройках на вкладке Поля и сортировки отбор по Приход и Расход, если понадобится и Нач.остаток и Кон.остаток (уже смотрите по данным, какие колонки нужны для вывода.)
Дополнительно:
Как работать с Универсальным отчетом в 1С
3. По датам документов Поступление и Реализация: Распределение НДС по способам учета происходит на конец квартала по всем поступлениям, в которых указан Способ учета Распределяется.
То что реализация, по которой при распределении НДС блокируется НДС до подтверждения ставки 0% была создана ранее чем документ Поступление не влияет на распределение НДС, для блокировки учитывается весь входящий НДС за этот квартал к Распределению.
Так как % распределения определяется по данным налогового периода, которым является квартал (письма Минфина от 12.11.2008 № 03-07-07/121, ФНС от 27.05.2009 № 3-1-11/373@)
В гл. 21 НК РФ методика раздельного учета НДС не прописана, поэтому способ распределения НДС желательно закрепить в учетной политике.
1. По Корректировке реализации: корректировка была по реализации текущего квартала или реализация была в другом квартале? — КОРРЕКТИРОВАЛСЯ РАННИЙ ПЕРИОД, ЗА 3 КВ. 24, СЕЙЧАС ПРОВЕРЯЕМ 4 КВ. 2024
2. По универсальным отчетам: выберите не Обороты, а Остатки и Обороты, если не сформируется добавьте в настройках на вкладке Поля и сортировки отбор по Приход и Расход, если понадобится и Нач.остаток и Кон.остаток (уже смотрите по данным, какие колонки нужны для вывода.) -ВСЕ ПОЛУЧИЛОСЬ
ПОСМОТРИТЕ ВО ВЛОЖЕНИИ, ПРИЛОЖЕНЫ СКРИНЫ САМОГО ДОКУМЕНТА «РАСПРЕДЕЛЕНИЕ НДС» И УНИВЕРСАЛЬНЫЕ ОТЧЕТЫ, СУММЫ ОТЛИЧАЮТСЯ. ЧТО В ТАКОМ СЛУЧАЕ ДЕЛАТЬ, НАДО СУММЫ РУЧКАМИ В ДОКУМЕНТ «РАСПРЕДЕЛЕНИЕ НДС» ВНОСИТЬ ПО УНИВЕРСАЛЬНЫМ ОТЧЕТАМ?
1. При Корректировке в сторону уменьшения происходит запись в регистр НДС предъявленный, так как начисленный ранее НДС был завышен.
При корректировке по согласованию сторон, корректирующие записи происходят в текущем периоде, уточненные декларации не подаются.
В НК РФ не установлен порядок пересчета ранее рассчитанной пропорции для принятия к вычету НДС, поэтому в 1с не предусмотрена такая возможность.
2. Разница по отчетам по НДС 0% составляет 11 660 000, Без НДС 65 000.
Возможно эти цифры вам о чем то говорят?
поэтому в 1с не предусмотрена такая возможность- ТОГДА НИКАКИХ ПЕРЕСЧЕТОВ ПО ВЫРУЧКЕ ПРИ НАЛИЧИИ УКД САМОСТОЯТЕЛЬНО НЕ ПРОИЗВОДИМ И ПРИНИМАЕМ ДЛЯ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ В ПОЛНОМ ОБЪЕМЕ?
2. Разница по отчетам по НДС 0% составляет 11 660 000, Без НДС 65 000. — ДА, КОНЕЧНО, ГОВОРИТ, Я УЖЕ ВЫВЕРИЛА И НАШЛА, это реализация с НДС 0% НА НЕРЕЗИДЕНТА. СТРАННО, ПОЧЕМУ 1С ЕЕ НЕ ВКЛЮЧИЛА.
А ЕЩЕ ОБНАРУЖИЛА, ЧТО ЕСЛИ ВДРУГ ПРИШЛОСЬ ОТРАЗИТЬ ЧЕРЕЗ ДОКУМЕНТ РЕАЛИЗАЦИЯ ШТРАФ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА, ТО 1С ДЛЯ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ВКЛЮЧАЕТ ЭТИ СУММЫ В СТРОКУ НЕОБЛАГАЕМОЙ ВЫРУЧКИ, НО ЭТО ОШИБКА, ДАННЫЕ ПРОЧИЕ ДОХОДЫ (сч. 91.01) ПО СТАТЬЕ 162 НК РФ НЕ ОБЛАГАЕТСЯ НДС, только ЕСЛИ ЭТО НЕ ЦЕНООБРАЗУЮЩИЕ!
Поэтому повторюсь с вопросом, так как проанализировав специфику и алгоритм включения выручки в распределение НДС совсем далек от идеала безошибочности, ТО ВСЕЖЕ В ДОКУМЕНТЕ «РАСПРЕДЕЛЕНИЕ НДС» НЕОБХОДИМО после сверки ЗАНОСИТЬ ИЗ УНИВЕРСАЛЬНЫХ ОТЧЕТОВ И ОСВ 90.01, 91.01?
Я имею ввиду ручками проставлять суммы (поправлять) и приводить к действительности.
1. При корректировке реализации и не перерасчете базы распределения НДС прошлого периода, надо понимать, что со стороны ИФНС могут быть вопросы и свою точку зрения на перерасчет базы распределения НДС возможно придется отстаивать.
2. Если это не несырьевой экспорт, то не включение в базу распределения суммы реализации нерезиденту выглядит как тех.ошибка, необходимо написать об этом на v8@1c.ru
3. Штрафы, которые вы оформили через документ Реализация со ставкой Без НДС, отразились в регистре НДС продажи и автоматически попали в базу распределения НДС.
При раздельном учете НДС подобные операции отражайте через Операцию, введенную вручную.
Если при проверки считаете, что база распределения заполнена неверно, то конечно поправляете вручную.
1. При корректировке реализации и не перерасчете базы распределения НДС прошлого периода, надо понимать, что со стороны ИФНС могут быть вопросы и свою точку зрения на перерасчет базы распределения НДС возможно придется отстаивать. — НО ЭТО В ТОМ СЛУЧАЕ, ЕСЛИ ТРЕБУЕТСЯ УТОЧНЕННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ, А ЕСЛИ КОРРЕКТИРОВКА В ТЕКУЩЕМ ПЕРИОДЕ, И ПО ЗАКОНУ НЕ ТРЕБУЕТСЯ УТОЧНЕННАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ, ТО МОЖЕМ В ТЕКУЩЕМ КВАРТАЛЕ СКОРРЕКТИРОВАТЬ СУММУ ПО ВЫРУЧКЕ И УМЕНЬШИТЬ ИЛИ НЕТ?
В текущем квартале можете скорректировать сумму выручки вручную.
3. Штрафы, которые вы оформили через документ Реализация со ставкой Без НДС, отразились в регистре НДС продажи и автоматически попали в базу распределения НДС.
При раздельном учете НДС подобные операции отражайте через Операцию, введенную вручную. — НЕТ, НЕ МОЖЕМ ЧЕРЕЗ ОПЕРАЦИЮ, ТАК КАК ДОРАБОТАЛИ ПРОГРАММУ И ФОРМИРУЕМ НА ВЫХОДЕ ПЕЧАТНЫЙ ДОКУМЕНТ ДЛЯ ТАКИХ ОПЕРАЦИЙ, ПОЭТОМУ ВСЕ ЧЕРЕЗ РЕАЛИЗАЦИЮ ЗАВОДИМ.
В таком случае: либо удаление регистров, касающихся НДС через ручную корректировку проводок, либо корректировка базы распределения НДс вручную.
2. Если это не несырьевой экспорт, то не включение в базу распределения суммы реализации нерезиденту выглядит как тех.ошибка, необходимо написать об этом на v8@1c.ru — ЯСНО, НУ РАЗ ВЫ ПОДТВЕРЖДАЕТЕ, ЧТО ЭТО ОШИБКА, ТО ДУМАЮ НА ПЕРВОЕ ВРЕМЯ МОЖНО РУКАМИ ПРАВИТЬ, РАЗ И ЭТО МОЖНО, А ПОТОМ ВОЗМОЖНО РАЗРАБОТЧИКИ 1С И ЧТО-НИБУДЬ ПРИДУМАЮТ.
Приложите документ реализации (как заполнен + проводки ДтКт, все вкладки), посмотрим, что там.
Приложите документ реализации (как заполнен + проводки ДтКт, все вкладки), посмотрим, что там. — ВО ВЛОЖЕНИИ
На актуальном релизе подобная ошибка не воспроизводится, сумма при аналогичной реализации попадает в распределение НДС.
А у вас релиз такой же, как у нас?
На сегодня актуальный релиз 3.0.150.39, сверьте со своим.
Ну, что коллеги! Нашла в чем было дело, документ реализация перепроведен по времени позже, чем сформировано распределение. Вот и весь секрет. Спасибо Вам Светлана за помощь и подсказки, ценную информацию получили. Благодарю 🙏🏻
Спасибо, Юлия, что поделились информацией!