Распределение НДС при совмещении деятельности по общепиту и предоставлению услуг аренды в 1С

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

ООО на ОСНО с 1.07.2024 (по превышению дохода).
Выручка по общепиту 97% (не облагается НДС, применяем льготу 1011214). Выручка по услугам аренды 3% (облагается НДС 20%).
Имеем ли мы право принимать к вычету входной НДС? Или нужно распределять НДС по полученным услугам? Или можно включить в стоимость?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Нужно распределять.

    Та часть налога, что относится к облагаемой НДС выручке, будет приниматься к вычету, а другая — по необлагаемым НДС операциям, включена в расходы или в стоимость активов.

    Подробнее:
    Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Раздельный учёт НДС при деятельности по общепиту и предоставлении услуг аренды на ОСНО в 1С Добрый день! Организация ООО перешла с УСН на ОСНО 1.07.2024 (по превышению дохода). Выручка по общепиту 97% (не облагается НДС,…
  2. Налогообложение международной перевозки на УСН с НДС 5% в 1С Здравствуйте! Компания занимается международными перевозками. Ранее работали без НДС, с 01.01.26 с НДС 5%. Осуществляем перевозку по маршруту Стамбул —…
  3. Исправление ошибки в распределении НДС, неверно указали выручку по услугам с НДС 0% в 1С Добрый день! Заметили ошибку в распределении НДС в 4 квартале 2026 г. Выручку по транспортно-экспедиционным услугам с НДС 0% вместо…
  4. Нужно ли вести раздельный учет НДС при экспорте мебели в ЕАЭС и продаже металлолома на внутреннем рынке в 1С Среднее предприятие по изготовлению мягкой мебели. Общий режим налогообложения(ОСНО). С августа 2026 года реализуем свою продукцию в Белоруссию и Казахстан.…

Статьи по этой теме

  1. Имеем ли мы право выставлять счета-фактуры, если выручка до 2 млн руб? Если выручка до 2 млн руб., имеем ли мы право выставлять счета-фактуры? Может ли покупатель принять НДС по ним к…
  2. Доходы и расходы от реализации доли участником общества Реализация доли, перешедшей к ООО облагается налогом на прибыль (п. 1 ст. 249 НК РФ). Доход от реализации можно уменьшить…
  3. Когда агентские услуги иностранной компании не облагаются НДС? Это знает Минфин, который в Письме от 26.04.2019 N 03-07-08/31287 рассмотрел ситуацию, когда иностранная компания-агент оказывает услуги по подбору потенциальных…
  4. Обзор новостей по БУ и НУ за 30.11–05.12.2024 Подписан закон о новых масштабных поправках в НК РФ с 2025 Положения НК РФ снова скорректируют. Изменения вступают в силу…