Добрый день!
Организация ООО перешла с УСН на ОСНО 1.07.2024 (по превышению дохода).
Выручка по общепиту 97% (не облагается НДС, применяем льготу 1011214), выручка по услугам аренды 3% (облагается НДС 20%).
Должны ли мы вести раздельный учет НДС в «Бухгалтерии 3.0»? Или имеем право не вести его?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Все налогоплательщики, у которых есть операции, облагаемые и не облагаемые НДС, обязаны вести раздельный учет входящего НДС (абз. 7 п. 4 ст. 170 НК РФ).
При этом осталось право не распределять «общий» НДС, если доля совокупных расходов на приобретение, производство и реализацию товаров (работ, услуг), которые используются в необлагаемых НДС операциях, не превышает 5 процентов от общей величины таких расходов (п. 4 ст. 170 НК РФ). То есть входящий НДС по «общим» расходам может быть принят к вычету полностью.
У вас, полагаю, превышает, раздельный учёт вести вы обязаны.
Материалы, которые пригодятся:
Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
Как автоматически заполнить раздел 7 декларации по НДС, если есть медицинские услуги не облагаемые НДС и облагаемые НДС операции в 1С?
Как настроить Раздельный учет НДС по разным видам деятельности, если есть облагаемые НДС операции и освобожденные от НДС?
Все материалы по раздельному учёту НДС здесь