Расхождение выручки в ОСВ и бухотчетности

Вопрос задал Елена ..

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Здравствуйте. Подскажите пож-та, не идет сумма выручки в ОСВ 90.01 за 2022г и Бух. отчетности, справке о подтверждении видов деятельности. В ОСВ сумма выручки правильная, а в отчетности выручка меньше на сумму НДС с внереализационных доходов. При реализации (внереализац. доходы) были проводки Дт62,01-Кт 91,01 и Дт 90,03- Кт 68.02. То есть на сумму НДС с реализаций, где счет 91.01 уменьшилась выручка в Бухотчетности, ОФР и др. формах, а также в форме — Подтверждение вида деятельности. А вот в декларации по прибыли сумма правильная, как и в ОСВ. Почему автоматически не встает правильно в БО? Получается нужно править во всех формах бухотчетности и подтв. вида деят-ти сумму выручки вручную? Или что нужно сделать, чтоб автоматически заполнялось правильно в БО?

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!

    Править не надо, это разные учеты с разными правилами заполнения отчетности. Они не совпадают.

    Выручки на 91.01 нет, она на 90.01.1. На 91.01 какие-то прочие доходы, они не могут относиться к основной деятельности.

    Как заполнять отчетность подробнее

    Подтверждение основного вида экономической деятельности в ФСС в 2022 году

    Бухгалтерский баланс в 1С — пошаговая инструкция

    Проверка отчета о финансовых результатах по обычной форме

    Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С (27.03.23)

    Семинары

    Бухгалтерская отчетность за 2022 в 1С

    Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С (27.03.23)

    .

  2. Суть вопроса, если кратко: Правильно ли, что Выручка в БО и Подтв. вида деят-ти уменьшается на сумму НДС не только с реализации, где 90.01, но и с реализации, где сч. 91.01?
    И второй вопрос следует, что после сдачи БО и Справки о видах деят. прилетит Требование о расхождениях базы по выручке в БО и декларациях по прибыли и НДС. Как на него правильно отвечать?

    Или по-другому сформулирую: НДС с внереализационных доходов уменьшает сумму выручки в БО и Справке о ВД, это правильно?

  4. Похоже просто проводки неправильные с внереализационных доходов, счет НДС наверное должен быть не 90.03 все таки? Уточните пож-та, на какой счет должен падать НДС с внереализац. доходов и как в программе это изменить, если у нас неправильно? Т.к у нас стоит 90.03 о чем я выше уже писала.

    1. Если есть доходы с НДС на 91.01, то НДС начисляется на 91.02 и обязательно с той же статье Прочие доходы и расходы, как по 91.01.
      На 90.03 НДС только с 90.01.1.

      В документе, где доход на 91.01 отражен, проверьте счет учета НДС и его измените при необходимости на 91.02, проверьте аналитику. Подробнее
      Как в 1С отразить реализацию услуг по неосновной деятельности?
      .

  5. Здравствуйте!

    Операцию сторно вы сделали верно, вкладку под названием — НДС Продажи удалять не нужно. Это регистр НДС, в нём отражены суммы по НДС для формирования книги продаж.

  6. Провела моделирование ситуации в тестовой базе, если оставить вкладку в книгу продаж попадает корректная сумма, но не выделяется НДС.

    Удалила вкладку, декларация заполнилась корректно, т.ч. вы правы, вкладку нужно удалить.

  7. «в книгу продаж попадает корректная сумма, но не выделяется НДС.» — вот это я совсем не поняла)).
    Но поняла, что вкладку надо все- таки удалить. Пошла удалять…)

    1. в книгу продаж попадает корректная сумма, но не выделяется НДС — имела ввиду, что в книгу продаж попадает полная сумма реализации, а суммы НДС нет.

  8. Ни как не могу понять Вас. Вы про какую книгу продаж говорите? Если про следующую отчетность, то туда вообще ничего не должно попадать? Так ведь? Поэтому мы и убрали регистр.

    1. Моделирование было сформировано в одном налоговом периоде, потому НДС попадал в книгу продаж, у вас, да, не попадает.

Комментарии закрыты.