Здравствуйте! 1С Бухгалтерия 3.0. ООО на ОСНО. На 31.12.2024 не сходится сальдо по ЕНС на 68.90, в 1С намного больше. На начало года все верно было. Сдавали уточненки по НДС и прибыли, возможно что-то не отразила запутавшись. По справке о принадлежности сумм из ИФНС не могу найти расхождение. Но похоже расхождение в части налога на прибыль (ежемесячные авансы, налог по кварталам то к доплате, то к уменьшению). Надо как-то убрать лишнее, чтобы выйти на верное сальдо. (в ИФНС верное). Помогите, пожалуйста!
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Чтобы убрать сальдо в программе, надо все таки понять из-за чего оно получилось.
Давайте сначала сверимся, верно ли в программе отражали уточнения по прибыли
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С
Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С
Возможно не доделали какие то операции.
ОСВ по прибыли сходится с деклараций по прибыли?
Сходится.
Нашла статью у вас Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С. Вот по ней сходится только начисленный НП, остальное нет.
Оборот Кт (налог начисленный) — 3 809 402 – 1 830 376 =1 979 026. Это цифра должна быть в стр.180. То есть эти данные так же не совпадают.
Вам надо каждую корректировку, которую вы выполняли в базе поправить с учетом материала выше. Понять какой операции не хватает, далее посмотрим как ее внести, чтобы не входить в прошлый период.
Если на начало года все сходилось, значит проверяем сначала ОСВ и декларацию за 1кв.
В какую сторону были корректировки, на увеличение или уменьшение.
Сравниваем с материалом.
Так же проверим полугодие и 9мес.
Все пока делаем только в КОПИИ базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Здравствуйте! Попробую проверить. А если не проверять, нельзя списать эту разницу с 68.90? Например в прочие необлагаемые налогом расходы?
Это конечно не лучший вариант. Правильно — это разобраться в ситуации и поправить ее.
Правильно понимаю, что нужно поправить только 68.90?
Счет 68.04 — не надо?
Но проблема же еще в том, что не сходится ОСВ и декларации. Если не найти ошибку, так она и будет появляться каждый период.
Можно конечно попробовать так, но считаю, что надо хотя бы попытаться разобраться.
Списать всегда успеете.
Сумма существенная или нет?
Как списать расхождения по страховым взносам, образовавшимся до перехода на ЕНС, в 1С?
Ну да, сумма большая. Согласна, что надо разбираться. Буду разбираться.
Здравствуйте! Такой вопрос: сальдо на начало 2024 с какой строкой декларации должно сходиться? Похоже, что у меня и сальдо начальное не идет
По декларации за 2023 год сумма к уменьшению 1923860, а у меня сальдо Дт 1830376 . Уже здесь как я понимаю расхождение на 93304
Извините, Татьяна, не так поняла.
Сальдо по счету 68.04.1 на 31.12.23 должно быть равно данным в строках в Разделе 1.1. в соответствующих строках, если
К уменьшению — стр.050 и 080.
К уплате — стр.040 и 070.
Декларация по налогу на прибыль за 2024 в 1С (25.03.25)
Алгоритм расчета налога на прибыль за год
Вот, а оно у меня не равно. Как это поправить? Материалы я посмотрела, но там правки из-за ошибок в доходах/расходах, а у меня получается только бухучет нужно поправить, в НУ верно. И еще выше Вы написали, что «Оборот Кт (налог начисленный) — 3 809 402 – 1 830 376 =1 979 026. Это цифра должна быть в стр.180.» А у меня 3 809 402 это и есть оборот Кт. Т.е. он должен стоять в стр.180 на отчетную дату? Или я неправильно поняла?
В ОСВ формируются данные именно в БУ.
Вы хотите просто исправить сумму и не разбираться?
Давайте вот тут посмотрим
Алгоритм расчета налога на прибыль за год
Вы сейчас смотрите декларацию по прибыли и ОСВ за какой период?
Пока смотрю 9 месяцев, год еще не сдавала.
Хотелось бы и разобраться конечно, если успею до даты сдачи отчета. Алгоритм я видела, как заполняется тоже знаю. По 9 месяцам у меня по ОСВ на 83857 меньше чем по декларации.
Ну тут уже я не знаю откуда. Мы подтянули в 1с Личный кабинет ЕНС, может оттуда
Давайте еще раз:
поняла, что на 01.01.24 уже ОСВ не равна декларации. Значит надо искать ошибку раньше.
В копии базы надо перепровести документы и перезакрыть период за весь 2023. Проверить результат — ушла проблема или нет.
Если не ушла, то начать с Операций, введенных вручную или ручных корректировок в документах.
Возможно, какие-то нетипичные были операции в этом периоде — проверить их оформление.
Проверить через Отчеты — Анализ учета по налогу на прибыль — проверить каждую плашку, в ней провалиться до документов.
То есть проверяем с 01.01.23.
Далее идет ли счет 68.90 с ЕНС?
Чтобы понимать, если будем корректировать с каким счетом это делать, корректировать только 68.04 или 68.90 тоже.
Здравствуйте! Попыталась перепроверить 2023, еще больше запуталась с ежемесячными авансовыми платежами, потом с уменьшение, с доплатой. Не получается. Наверное придется скорректировать 68.90, какую-то сумму с 68.04, остальное на 91 либо 84 не НУ.
А счет 68.90 с ЕНС идет?
Если корректировать, то так
Если это Дт 68.90.
Проводка будет Дт 68.90 Кт 84.
Но если придерживаетесь осторожной позиции, сумма существенная, то примените счет 91 и принимаемый в НУ.
Чтобы не было риска занижения налоговой базы т. к. действительно непонятно, какие налоги, взносы в «потерянных» — начисленные за счет 99 или 26, 91.
Если это Кт 68.90.
Проводка может быть Дт 84 Кт 68.90. Или Дт 91.02 Кт 68.90 – статья Прочие доходы и расходы без флага Принимается к налоговому учету.
Главное, чтобы после корректировки не поплыл счет 68.90 и остальные счета стали корректными.
Сальдо у меня по дебету 68.90. По данным 1с оно больше, чем по данным ИФНС. Следовательно, делаю проводку Дт84 (91.02) Кт 68.90, чтобы уменьшить дебетовое сальдо? Верно?
Да, проводка Д 84(91.02) К 68.90 — не принимаемые в НУ.
На том и остановимся. Спасибо за Ваш бесценный труд!!!