Корректировка расхождений в ЛК ФНС и 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена П. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Здравствуйте.
Ранее вопросы обсуждала в Сверка ЕНС после подачи уточненного РСВ и корректировка расхождений в ЛК ФНС и 1С.
Завершилась камеральная проверка по РСВ и 6-НДФЛ за 1 кв. 2025. В ЛК ИФНС задолженности/переплаты нет.
Обновила данные ЛК ЕНС в 1С.
1. Подскажите, пожалуйста, как убрать расхождение (файл во вложении) по пеням.
25.07.25 Пени сторно по данным ФНС (без начисления в 1С) — 41,66.
2. После корректировки 6-НДФЛ за 1 кв. 2025 налог по 6-му сроку – 288267 (было 298727), уменьшен на 10460.
Внесла корректировку в Уведомление от 01.04.25 (сняла проведение 298727, провела 288267), чтобы в 1С было верное начисление НДФЛ. В Сведениях об уплате налога сумма налога отражена без учета уменьшения НДФЛ.
После камеральной проверки по данным ФНС 30.09.25 сумма 10460 учтена на ЕНС, но нет операции по уменьшению уплаченного. В итоге сальдо отличается на 10460. Как скорректировать уплату налога (начисление верно).
3. Аналогично с РСВ. После корректировки РСВ за 1 кв. 2025 взносы за март – 303790,83 (было 304987,77), уменьшен на 1196,94.
В Справке о принадлежности сумм 10460 и 1196,94 учтены в Учете переплаты с обязательства.
В ЛК ЕНС в отчете Расчеты по налогам на ЕНС расхождение межу на эти 2 суммы и в и в Расчеты по ЕНС еще пени.

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте, Елена!

    1. Пени начисление мы с вами не отражали, значит, и сторнировать нечего, ранее обсуждали, что после камеральной проверки ФНС сторнирует эти пени, зачем вам эти лишние движения в программе, на сальдо это сейчас не повлияет никак.
    Если хотите все-таки в точности с отражением в ЛК ФНС, начислите и сторнируйте 41,66.

    2 и 3. Суммы переплаты нужно вернуть на 68.90 документом «Корректировка ЕНС» с видом «Возмещение налога» (применяется для отражения на ЕНС возмещенного налога).

    После проведения этих операций сверяем сальдо ЛК ФНС и в программе с помощью Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

    Материалы по теме:
    Должен ли совпадать Сальдо ЛК ЮЛ и остаток по счету 68.90 ЕНС на конец года в 1С?
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  2. Здравствуйте.
    Спасибо, что взяли вопрос.
    1. 25.07.25 пени в ЛК ЕНС -41,66 отражено по данным ФНС, а в операции 06.05.25 нет по данным ФНС суммы 41,66. Это не данные учета организации в 1С (файл во вложении).
    Можно в 1С внести или удалить эту сумму пеней, чтобы корректно отражалось сальдо в ЛК ЕНС?

  3. Елена, можно внести и удалить, придете к нулю в результате, но у вас и сейчас нет этих движений.
    В ЛК ФНС движение пени отражено — хорошо, они начисляют, уменьшают, нам важен результат, а результат — ноль.
    Нам важно прийти к результату сальдо ЛК ФНС = 68,90 в программе.

  6. Добрый день.
    Сделала на дату сверки с ИФНС на 10.12.25.
    В ЛК ЕНС в 1С есть расхождения по пени -41,66.
    Расхождения в отчете Расчеты по налогам на ЕНС остаются.

  7. Пени давайте отразим нажав на ссылку Отразить в учете по данным ФНС, проверим результат.
    Расхождения давайте сверим сальдо ФНС и 68.90 счет, если здесь расхождений нет, ничего не делаем.

  8. Добрый день.
    Не получилось убрать расхождения в отчете Расчеты по налогам на ЕНС (файл ранее направляла). Надо было перекинуть уплату страховых взносов 1194,96 на НДФЛ после проведения камеральной проверки РСВ за 1 кв. 2025.
    Сведения об оплате не дают проводок, Корректировка ЕНС (возмещение налогов, взносов) не исправило данные отчета.
    Все начисления проверила, сделала в Сведениях об уплате налогов сторно этой суммы.
    Если так нельзя, то готова рассмотреть еще варианты исправления.

    1. Перекинуть уплату с одного налога на другой не получится сразу, нужно вернуть сумму на ЕНС, потом зачесть в счет НДФЛ документами Корректировка ЕНС, вы делали так?
      В Сведениях об уплате налогов суммы с минусом так поняла сделали, так можно.
      Что после этого в отчете, уточните, пожалуйста.
      Ранее спрашивала, сальдо 68.90 = сальдо ФНС, если не брать в расчет 41,66.

  9. Сверяю справки ФНС с данными в 1С. Скажите, пожалуйста, в «Справке о принадлежности сумм…» ФНС суммы из п.»Списание в счет уплаты по обязательству» уменьшаются на суммы из п. 3 «Учет переплаты с обязательства»?

  10. Если речь про
    Раздел I. ПОСТУПЛЕНИЯ
    3.Учет переплаты с обязательства
    Далее по Документ основания операции:
    -Поступило переплаты из ОКНО — сумма с КБК конкретного налога, по которому еще не наступил срок уплаты, перенесена в сальдо ЕНС.
    -Зачтено в ЕНП (для погашения долга) — ЕНС пополнен на сумму, которая ранее была распределена на конкретный КБК.

    Здесь вся информация о том, как переплату зачли в счет конкретного налога или взноса.
    Переплата может образоваться множеством способов в т.ч в результате уточненки на уменьшение.

Добавить комментарий